12月份暂估成本 到清算之前拿到发票 这个两次的会计分录如何处理 谢谢！

老师 那我暂估的是工程费是不是 借：主营业务成本（工程费）贷：暂估应付 收到票后 借：主营业务成本 负数 贷：暂估应付款 负数 借：主营业务成本 贷：应付帐款？ 这样做法应该是认可的吧？只要清算之前发票到位？

是的，是这样处理的，可以的

谢谢老师 只要是真实存在的业务

是的，你的理解是对的

老师 不好意思 再补充一下 暂估的金额较大估计700万左右 这个有关系吗

只要是真实的，是可以的

谢谢老师