老师，发票不抵扣账务处理怎么写。我司之前是把税金入到预付账款-待转进项税科目的，认证后才转入应交税费-应交增值税。麻烦老师写下分录
借：管理费用 应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应交税费-待认证进项税额
-
Q
一般纳税人每月收到进项发票是先勾选比对然后入账，借相应科目，借应交税费-应交增值税（进项税额）贷应付账款。还是先入账按照上面的分录做？月底认证抵扣？如果上期已认证抵扣没有做账务处理，本期才收到发票，我该怎么做分录？
-
Q
老师上个月 我有些发票属于待认证，当时做的分录就是待认证，1.这个月我想转到已认证，摘要怎么写？ 2.分录是不是，借：应交税费-应交增值税贷-进项？税：应交税费-应交增值税（待认证），其中三级科目有误吗？
-
Q
老师您好 我刚接手了别人的账，有点不明白的地方希望您帮我解决下。我的前任会计在收到发票进账的时候做的是借 应交税费 待认证进项税额 然后在月底的时候做的结转分录是 借 应交税费-应交增值税-进账税额 贷 应交税费-待认证进项税额 我不太会用应交税费-待认证进项税额这个科目 麻烦老师给我解释下，还有他这个分录对吗？另外 实际情况是进账大于销项 不用交税 这个结转分录怎么写？谢谢
-
Q
老师，发票不抵扣账务处理怎么写。我司之前是把税金入到预付账款-待转进项税科目的，认证后才转入应交税费-应交增值税。麻烦老师写下分录
-
Q
老师，你看一下发票认证分录对不对，最后一笔转出未交增值税我没有做，有没有问题 发票入账时， 借：原材料/管理费用等 应交税费—待认证进项税额 贷：预付账款 认证发票： 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—待认证进项税额 月底做一笔分录： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
热门问答 更多>
-
个体工商户要交哪些税？怎么计算？
-
老师，假如在职期间有签订过一些关联合同，并付了款，离职后税务上还会有涉及追责吗
-
你好老师，我想问下，明天去面试实习实习会计，属于代账方面的，公司主要做电商方面的，怎么可以面试通过，之前有一些会计助力的经验，但是没有做过税务方面的，薪资也就1000块钱
-
关于发票背面签字，有没有相关的资料，文件证明是谁经手就谁签字呢？
-
老师，请问一下开装卸费和搬运费的发票税收编码实劳务吗，还是现代服务
-
你好老师，技术服务费合同，申报印花税，计税基础是合同金额，要减除税吗
-
老师好，去年的工资比实际工资多计提了100万，今年汇算清缴的时候也没有调整，现在调账的话会有风险不
-
进项发票已认证了，做进项税额可以，再转出怎么做分录
-
老师，单位出钱给公司经理租赁了一个房屋作为宿舍，房租是单位承担的，这个租金要并入经理个人的工资薪金缴纳个税吗
-
老师您好，我们公司是生产汽车电池的，比如采购的PACK成品料架 ，收到发票，要计入什么科目？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录