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老师,现在发现之前财务做的2019年的账务处理有问题,管理费用少记了1912.32,现在应该怎样处理?

2021-01-04 15:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-04 15:53

你好,发现之前财务做的2019年的账务处理有问题,管理费用少记了1912.32,需要补做 借:以前年度损益调整——管理费用 1912.32 贷:库存现金等科目 1912.32

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快账用户2176 追问 2021-01-04 15:56

好的,是不是也要减少未分配利润。 借:利润分配-未分配利润1912.32 贷:以前年度损益调整 1912.32

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齐红老师 解答 2021-01-04 15:57

你好,是的,需要把以前年度损益调整结转到 利润分配-未分配利润的。

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快账用户2176 追问 2021-01-04 15:58

嗯嗯。那需要调整哪一年的企业所得税汇算清缴报表呢

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齐红老师 解答 2021-01-04 16:00

你好,是需要调整2019年的企业所得税汇算清缴报表

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快账用户2176 追问 2021-01-04 16:06

好的,那调整的这笔账务处理可以做到2020年12月的账务里面是吧

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齐红老师 解答 2021-01-04 16:08

你好,账务处理是可以做到2020年12月的账务里面的

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快账用户2176 追问 2021-01-04 16:08

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2021-01-04 16:09

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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你好,发现之前财务做的2019年的账务处理有问题,管理费用少记了1912.32,需要补做 借:以前年度损益调整——管理费用 1912.32 贷:库存现金等科目 1912.32
2021-01-04
你好!用以前年度损益调整科目代替管理费用原分录红字冲回,在做正确的就可以
2020-10-10
你好,学员,冲回去,重新做账
2022-09-29
你好,同学。 管理费用,除了结转损益,平时的贷方系统不自动结转,你更正一下,用借方负数处理
2021-04-09
同学,你好 做到收入里面 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费
2022-07-15
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