我们接手以前会计的账务，发现有的税金没有交，或者账挂错了，新建一个帐套后，科目余额表里，财务总监直接把应交税金科目录在未分配利润里，这样做法对吗？我只是见过把损益类科目调到以前年度损益调整科目的
同学，你好，不合理肯定。但估计 他也没有更好的办法了。
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老师们！节日快乐！我们有好多19年的费用发票没有入账，但是比如增值税专用发票还是可以抵扣的，我把这些19年的费用都计入到“以前年度损益调整”科目了，但是报表里并不体现这个科目，而我的金蝶财套里也没有这个科目，我是在损益类科目最后添加了这个科目，这样做完后最后资产负债表和利润表的勾稽关系对不上了，请问老师们我是不是在过账结账之前把这个“以前年度损益调整”转到“未分配利润”科目里就合适？
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老师 ，年中接账，用科目余额表录期初，数据一致，启动新账账套，提示损益类科目本年实际发生额-1000大于损益类科目本年累计发生额0+本年利润科目余额-800。后发现差额200是有个月份财务调整了上一年度费用 ，没有用未分配利润科目也没有用以前年度损益调整科目，直接就上一年度的费用分录做借贷相反。遇到这样情况期初数据如何处理好？
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我们接手以前会计的账务，发现有的税金没有交，或者账挂错了，新建一个帐套后，科目余额表里，财务总监直接把应交税金科目录在未分配利润里，这样做法对吗？我只是见过把损益类科目调到以前年度损益调整科目的
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请问老师，在21年做账的时候，有缴纳20年企业所得税的分录，用了以前年度损益调整这个科目。现在21年结账以后，资产负债表里体现了以前年度损益调整这个金额，但是利润表里没体现，比如未分配利润年末数减去年初数是5万，但是本年净利润是7万，中间相差的2万就是以前年度损益调整的金额。这种情况，我在申报年报的时候，填财务报表，会提醒我报表勾稽关系不对，但是这个以前年度损益调整的金额又是真实存在的，这个怎么处理呢？
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提问# 一、稽查补查税，其中补缴2018年度企业所得以及滞纳金 问题1:企业会计入账借:营业外支出~滞纳金 10万元，贷:银行存款 10万元。 同时，这个营业外支出~滞纳金科目这个可以直接通过以前年度损益调整，直接冲减利润分配~未分配利润吗？还是说挂在营业外支出科目，等年度汇算清缴时候，调增应纳税所得额? 问题2：往年的应收账款和其他应收账款，超过三年了，确定余额收不回来了，小企业会计准则，直接可以经过以前年度损益科目过度，冲减未分配利润吗？还是只能挂在营业外支出这个科目，等汇算清缴时候，调增应纳税所得额（只是挂太久未收回来，又没有充分证据资料）? 以上两种情况，老师帮给出一下正确会计分录和对企业年度汇算清缴是否要调增详细解答一下，谢谢。
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这样做法对吗？
肯定不对了，没有这种做法的。但在平时企业实在没有办法的情况下，有些以前的老会计会这样处理。
这样作会有什么风险嘛？
税是交过的，但是科目之前的挂错，一直话了很多年
同学，你好，这个正常，会计层次不齐，现在越来越规范了，所以你看到不顺眼。
他是我领导，我又不好反驳她这样做不合理，但是我也不知道怎么办，我也想不出来更好的办法
我该怎么报呢？
同学，你好，因为时间长了你的账，估计 也不好调。
是啊，不好调，我说不改了，以前错就错了，不调，但是我们总监他又不同意
都已经错了10年了，公司又请不起事务所来帮忙整理错账，一直逼着会计调账，我是会计我也怕风险的，我不敢调
我该怎么办呢？我们总监的做法我觉的不对，我们总监又不想担责任，财务负责人都加成我会计的名字，我说出正确做法，我总监也不愿意听，还觉的我能力查
同学你好，时间太长，自己权衡吧，这个你的力量肯定不行，调整肯定调不成什么了。
那我就照搬，风险大的不调了，我也怕出事啊
同学，你好，实际你税都交了，之前的账和你没有关系 ，应该不要紧的。