老师，我们以前是代账公司做的账进项税额账面余额是二十几万，可是申报增值税时，上面的留抵税额只有3万多，这种情况是不是要把多的金额要做个凭证进项税额转出呢
你好 意思就是 他们做账的金额 与你们实际的金额是不一致的。 你要去把你之前做的进项税的科目给红冲了。才行。 而不是做进项税转出 。
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公司类型是工程类的一般纳税人，有进项票和销项票，留抵税额比较多，老板要求每月需要缴纳一定的增值税，这种情况我们是不是可以把目前手里的进项票做成留抵税额
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老师，我们以前是代账公司做的账进项税额账面余额是二十几万，可是申报增值税时，上面的留抵税额只有3万多，这种情况是不是要把多的金额要做个凭证进项税额转出呢
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老师，我账上的进项税额是5万多，但金税四期留抵税额6万多，这是怎么回事呢？出现这样的情况有几种原因呢？
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老师 我们这个月增值税销项税额1.2万，我们有一张待认证进项税额发票7万多，我想勾选认证了，但是现在又有政策如果增值税有留抵的情况税务局要求进项留抵退税或者把帐做平，我想问一下关于这7万多的进项因为他是一张发票的进项税额，我勾选了可以分期抵扣吗？就是我这个月想交一点税，不想全部抵扣留抵了
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老师 我每个月报增值税 都要在纸上算一遍销项和进项 做账系统里面的应交税费应交增值税进项税额的余额就是进项税额 用这个进项税额除以税率是不是得到我的进项总价 然后直接填在我的增值税申报表二里面的进项金额栏那个位置
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甲公司是一家酒类生产企业，为增值税一般纳税人。本年1月10日，甲公司接到一笔生产500吨A品牌白酒的业务合同，议定单价为2万元／吨，即销售价格共计1 000万元。要求在本年3月10日前交货。假设不考虑城建税和教育费附加，且受托方均无同类消费品的销售价格。由于交货时间比较紧迫，甲公司有四种生产方案： 方案一：委托乙公司加工成酒精，然后由甲公司生产成A品牌白酒销售。即甲公司将价值为250万元的原料委托乙公司加工成酒精，双方协议加工费为150万元，加工成300吨酒精运回甲公司以后，再由甲公司加工成500吨A品牌白酒销售，每吨售价2万元。 方案二：委托乙公司加工成高纯度白酒，然后由甲公司生产成A品牌白酒销售。即甲公司将价值为250万元的原料委托乙公司加工成高纯度白酒，双方协议约定加工费为180万元，加工成400吨高纯度白酒运回甲公司以后，再由甲公司加工成500吨A品牌白酒销售，每吨售价2万元。 方案三：委托加工环节直接加工成最终产品，收回后直接销售（全部委托加工方式），即甲公司将酿酒原料交给乙公司，由乙公司完成所有的制作过程，甲公司从乙公司收回的产品就是指定的A品牌白酒，协议加工费为220万元。产品运回后以原价直接销售。 方案四：甲公司自己完成A品牌白酒的生产制作过程，即由甲公司自己生产A品牌白酒销售。 经过比较上述哪个方案较优？
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3.20日，业务员王力出差回来，报销差旅费730元。其中：高铁票257元：住宿费276.42元，增值税税额16.58元；出差补助180元。会计分录
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2.17日，出售给宏达商场02”产品350件，每件售价120元，增值税税额为5460元，价税款尚未收到。会计分录
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1.16日，购人的601”材料已到达，并验收入库，结转其实际采购成本60000元。会计分录
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20年的账已经结完了，在21年冲吗，怎么冲呢，如果做分录呢
你21年直接红冲，如果你这不涉及损益科目直接处理即可
老师，具体分录怎么做呢
你好 你要是多做了进项税的话。 你就红冲：比如 借成本或者费用 红字 进项税红字 贷银行存款红字或者应付账款红字 这样来红冲了。 你需要先去查账 看代账是怎么做的。是不是分录处理错误导致的
乐老师，我们12月末账上应交税费如下： 进项税额：借 293087.17 销项税额：贷 18581.45 出口退税：贷 857237.55 进项税额转出：贷 64877.01 进项税额（外销）：借 731924.75 这个月申报增值税报表上期末留抵税额是36553.11，老师，麻烦帮我看看这些数据正常吗？我要调整什么呢？期末账上的数据要结转到哪里吗
你好这样看是无法判断是否正常。 你要挨着去查所有增值税的明细科目 和你实际是否一致才行 。 你才能最终看 是不是代账分录处理不对。 你才好去调整哦
我接账时看过凭证，进项也都是正常做的，只是因为是外贸企业 有抵扣和不抵扣的，如果都是正常的话，这些数据就这样放着吗？
你好 是的。 如果都正常的话。 你还得与你申报表保持一致 如果账上正确 你申报错误了还得改申报表。 如果申报表正确。账上处理不对 就得修改账上业务。 反正就是要账上和实际申报表的数据都一致才行
是指申报表上的期末留抵余额要与账面上的进项税额数一样吗？
嗯是的。 所以我让你参考申报表和账上一一核对才行
但是现在进项税额二十几万，申报表期末留抵只有3万多，我怎么查啊，几年的账了
你好 所以你这个明显就不对 。你要从2020年年初开始查询下。 看下19年年末 账上和你19年申报表的数据是否一致。 如果一致的话说明你们2020年出现了问题这样缩小范围来查
只查进项税额吗，别的销项税和其他的就一直放那过账到下年是吗
所有的明细科目都要核对。 你才能判断 你最终的留抵进项税是多少金额。
如果销项税还有余额，20年的账直接过到21年吗，需要结转到哪里吗
你好 年末你结转下就行里转到转出未交增值税 科目明细去。
老师，年末哪个需要结转到未交增值税科目，还有我现在没有时间查以前的账的进项，可不可以这个月先申报，以后现慢慢查原因可以吗
你好 可以的。 先做申报处理 后面在调整把 。估计你一时半会也查不清楚。 年末结转分录 ： 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。