老师，我们前几个月认证了几张进项发票，那几张发票是不能抵扣认证的，而且发票也一直没拿来没入账，所以进项余额是负数，我这个月报增值税的时候是要在附表二23b栏做进项税额转出吗？请问做了转出，账上分录要怎么录呢？
是的，对的。借应交税费应交增值税进项转出。 贷应交税费应交增值税转出未交增值。
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增值税款已经扣过了 出了一个问题， 就是8月份有一张发票忘记认证了。 进项税额已经转出了， 账也做了进项税额转出了， 我们的进项发票现在比较充足。所以忘记认证了那张发票了， 但是我填报表的时候把那张发票又转出了
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老师，之前会计认证抵扣了一张进项发票，由于我未见到发票未进行做账，后续发票也一直没有补进来，但是申报的时候已经抵扣了，我现在想把这个进项税转出应该怎么做（认证抵扣但未做账）
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老师，请问一下，账上有进项税额转出借方有余额，怎么给他平账啊？这个余额是这样产生的，上月有一部分进项税额转出，但是又认证了几张发票，就没有交税，所以进项税额转出有余额了
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老师，请问，我在上个月报增值税的时候，账面做了两笔进项税额转出（入账福利费，发票开的是专票），申报增值税的时候也填了进项税额转出，但是我上个月在勾选认证发票的时候，忘记勾选那两张发票了。请问，我可以在这次勾选认证发票的时候勾选那两张发票吗？
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老师，我们前几个月认证了几张进项发票，那几张发票是不能抵扣认证的，而且发票也一直没拿来没入账，所以进项余额是负数，我这个月报增值税的时候是要在附表二23b栏做进项税额转出吗？请问做了转出，账上分录要怎么录呢？
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那转出未交增值税就一直有一个余额挂在那，这个余额一直这样挂着吗？
你好，你其他的销项进项不接转吗？不会有余额的，你做了吗？
多抵扣8000，我的账上进项税额余额是-8000，现在申报表我做了转出，我的账上要怎么做才不会有余额呢，麻烦老师帮忙发个完整的分录，谢谢了
借应交税费应交增值税进项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
其他的科目平吗？如果平的话，借应交税费应交增值税，转出未交增值税， 贷应交税费未交增值税， 借应交税费未交增值税 贷银行存款。 这不就做平了，没有了吧。
知道了老师，还没冲银行存款
不用客气，工作愉快。