2020年4月获得金税盘维护费280元，期间没有发生任何业务，没有销项，填报2020年12月的增值税减免申报表本期发生额为0，本期应抵减税额自动生成0，本期实际抵减税额为280，保存时显示本期实际抵减税额不能大于本期应抵减税额，是没有发生需要缴税的销项就还不能把维护费填报上去吗？维护费发票减免有没有期限？

保存时显示本期实际抵减税额不能大于本期应抵减税额，所以是不是不让填写上啊

你好   是的。  你要按金额来 。 比如你自己只有应交税费200元。 你填写本期抵减280 就不对了。 你对应的填写   

老师，我们应交税费是0，那这个税控盘的费用就只能到以后发生超过280应交税额的时候再填写申报了是吗？

你好    是的。 那你就不要去写本期抵减的金额    就申报留抵就行里下次自动抵减  

申报留抵是填写在增值税主表第16行本期应纳税额减征额吗？

 你好  是的小规模的话到时是填写这个栏次   

好的，谢谢老师

没事的 。希望能帮到你  

不好意思，老师，我申报不成功显示主表16行减征额大于0，需填写减免税申报表

 你好   你小规模是主表16行，减免税明细表 都要填写。 如果你要抵减的话  

减免税申报表是选择代码0001129914税控盘减免，期初余额为0，本期发生额为0，本期应抵减税额自动生成0，本期实际抵减税额是280，期末余额自动生成0，老师您看一下我填写的不对吗？

你好 你本期实际抵减也应该是0  你实际发生的金额都是0  你都不会抵减的。   

实际抵减也为0，那这个280该提现在哪啊

你好   参考这个来写 ：  主表不写。 因为你实际没有产生增值税的缴纳。 你就填写减免表 ；  小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表： 第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。

好的 谢谢老师