11月份的员工医保已交，社保还未交，11月份医社保分录要怎么做（小微企业社保公司部分全额减免）
借管理费用—单位医保 借应付职工薪酬-单位医保 缴款时 借应付职工薪酬-单位医保 其他应收款-个人医保 贷银行存款
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老师，我们公司以前不给我们交社保，今年九月份我们才社保开户，给我们交了社保和医保，但是社保费交的是九月份的，医保费是十月份的，这个外账怎么做分录
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公司外地员工10月底离职，代缴机构已经帮员工把11月份的社保缴好了，11月份公司承担部分已经计提了，也已经做了11月份社保缴纳的账务处理了，个人部分冲了其他应收款，现在11月份的单位和个人部分社保要从10月份薪资里面扣的话，怎么入账？
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11月份的员工医保已交，社保还未交，11月份医社保分录要怎么做（小微企业社保公司部分全额减免）
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公司有员工修产假，10月份没有工资，但公司有帮个人交医社保，个税怎么申报，工资单要怎么做，个人部分公司承担医社保。
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公司从10月份开始办理社保，11月份社保可以缴费，缴纳的是10月和11月的社保费，工资的话11月发了10月的，11月的还没有发放，公司和个人的社保费怎么做分录？ 11月份的社保费分录又怎么做那？
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这是医保部分分录我懂得，那未交的社保分录怎么做
同学，你好，未交社保可以不做计提。
但是员工个人部分11月的社保费已经从工资中扣除了啊，不做计提可以吗？？
11月的社保是公司忘记缴纳了，但是费用已从员工工资扣除了
11月的社保，你不是交了医疗了吗，上面的分录就是医疗的分录。养老，你扣了员工的，应该是在其他应收或应付上有余额的，你交钱的时候 只交个人的养老，借其他应收或应付—个人养老 贷银行存款。
老师，你看看是不是这样做的
支付的社保个人借贷最后一个分录可以不写，没有意义，你实际交的时候借其他应收—社保个人 贷银行就行
如果只做医保分录，那你到12月份发工资的时候，那你做11月份工资分录怎么，比如说，工资5000，个人要交的医保100，社保200，到时候实发工资就4700，如果11月份不计提，12月份的工资分录怎么做，我表达的不知道老师你能不能理解
你发工资的时候，把社保扣出来在账上其他应收挂的就可以了， 借应付职工薪酬-工资5000 贷其他应付款—医保个人100 其他应付款-养老个人200 银行存款4700
老师，是不是这样做
同学，你好，这次对了。
好，我懂了，等到时社保交了之后，就做一次应付账款冲销分录——借：其他应付款200贷：银行存款200，是这样吧？
同学，你好，是的，理解对的。
感谢老师
同学，你好，客气了，一起学习。