18年收到一张普票已做库存商品入库，20年的时候税务稽查查到该发票对方企业走逃，故已经在税务大厅做了库存商品转出，我想知道现在金蝶系统我怎么做账
企业所得税也要求你们更正没？？借应付账款，贷库存商品 借库存商品 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润 ，
-
Q
18年收到一张普票已做库存商品入库，20年的时候税务稽查查到该发票对方企业走逃，故已经在税务大厅做了库存商品转出，我想知道现在金蝶系统我怎么做账
-
Q
老师你好，想问一下去年的企业所得税是核定的，也是开了票才付的材料款，付的材料款也是跨年了才付，1月份做账的时候就做了付材料款:借:库存商品 贷:银行存款，可是现在我发现库存商品还在，可是票当时已经开出去了，现在我应该怎么把原有怎库存商品冲开，
-
Q
老师，我们公司上一任会计做的21年有笔错账，实际发票已收到，暂估没冲，入账了不同商品的库存，已经结转成本，暂估金额大于发票金额，这该怎么更正？比如21年有笔货物做了A产品的暂估，发票金额900，暂估了3000，做错账时做成 购入时发票未到，货物到了 借:库存商品——A产品 3000 贷:应付账款——暂估入库3000 出售时结转成本 借:主营业务成本3000 贷:库存商品——A产品3000 收到发票时没有冲这笔暂估，本来是A产品而入账入成了另一个B商品的库存 借:库存商品——B产品 900 应交税费——应交增值税（进项税额）117 贷:银行存款 1017 到2022年了怎么更正2021年这笔错账
-
Q
我2021年收到对方一张发票 上面开的名称是茶叶 但是当时的会计在金蝶入库的是我们公司一个产品的茶叶名称XXX（XXX的成本和对方开具的成本不一样），但是在2022年我开了XXX发票出去，结转成本我还是按XXX开的（金蝶库存商品中还没有这个产品XXX），想问一下现在应该怎么做账务调整呢？
-
Q
老师，我们公司是一般纳税人商贸企业，今年8月份税务稽查发票出了问题，21年买货的时候我是这样做的分录，借：库存商品—工程材料，应交税费—应交增值税（进行税额），贷：应付账款，结转成本的时候，借：主营业务成本，贷：库存商品—工程材料，然后今年税务稽查有问题要求做进项税额转出，通过银行把增值税和附加税都交了，这个税务稽查要求做转出和补交税金我该怎么做分录处理呢
热门问答 更多>
-
老师，我们应发工资是1万，有个税30元，请问计提工资是这样吗？借销售费用-工资1万，贷应付职工薪酬-工资1万。个税还计提吗？
-
老师，有遇到过这样的情况吗？第三方运营机构跟厂家合作，在平台上帮厂家运营店铺，赚到的钱平台结算给第三方公司，现在问题就是，机构要转钱给厂家，要厂家开发票，这种是开什么名称的发票？
-
辞退研发人员，辞退补偿能计入研发支出吗
-
其他应付款下建一个其他应付款-垫付款，可以吗
-
公司购买个人设备需要交些什么税？ 增值税13% 个人需要缴纳个税：是多少按照什么交 还需要缴纳些什么税
-
老师，有一笔费用没有发票，我可以做成工资吗
-
老师，残疾人就业保障金申报怎么报
-
老师问一下医保医保局不下文件，在税务局不能缴纳吗？
-
新公司刚成立，老板让开票信息里的电话号码不写公共手机号，写个人的手机号可以？电话号码无所谓？
-
填写完凭证，科目余额表和明细账是自动生成的，利润表和资产负债表不是自动生成的，电脑上没有丁字账，对吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
都更正过了
企业所得税也更正了，去税务大厅更正的
18年19年的都更正了
而且当时那个凭证是这样子做的，借：库存商品 贷：银行存款
借应付账款，贷库存商品 借库存商品 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润 ， 实际银行这个还是支出是不是，借未分配利润 贷应付账款，这样调平，以前年度损益调整 上面那个是挂主营业务成本，你之前结转到主营业务成本下面吧
实际是当时付给对方公司七万多块钱
老师你说的，我有点迷糊，你能把会计分录说的清楚一点吗
之前也是结转到主营业务成本下面了
借应付账款，七万贷库存商品七万 借库存商品 七万贷以前年度损益调整七万，借以前年度损益调整七万 贷利润分配未分配利润 七万 这个不是挂应付账款吗，你直接也支付，对方没有退钱给你们，所以这个应付账款要平掉借未分配利润 七万 贷应付账款七万
以前年度损益调整 代替之前主营业务成本，
但是我这7万块钱肯定也要不回来了，是不是得做坏账处理
我这个是直接做未分配利润，你做坏账做借营业外支出，贷应付账款，记得纳税调增，