同学你好, 购买税控设备时 借:管理费用 贷:库存现金 借:应交税费-应交增值税-税控设备税费抵减 贷:管理费用(借方负数) 开具发票时: 借:应收帐款 2000 贷:主营业务收入 1980.2 应交税费-应交增值税 19.81 缴纳增值税时: 借:应交税费-应交增值税19.81 贷:应交税费-应交增值税-税控设备税费抵减19.81
公司为科技型小规模纳税人,2020.11开具一张增值税专用发票(金额为:1980.2,税金为:19.81),发票内容为:技术开发服务费。2020.12收到款项(金额:2000),2021年在缴纳增值税时,应交增值税:19.81用税控盘维护费做抵减,请问请改如何做账
华景贸易有限公司在2022年1月注册登记,核定为增值税小规模纳税人,1月相关经济业务如下:从大商服饰购进服饰一批,价税合计金额为50000元;销售各类货物合计不含税销售额为40000元,开具增值税专用发票:220元购买增值税税控盘,并支付当年技术维护服务费用280元,取得销售方开具的增值税专用发票。要求:请计算华景贸易2022年1月应缴纳的增值税税额。请结合第1题内容,写出华景贸易2022年1月涉及增值税的会计核算分录。
华景贸易有限公司在2022年1月注册登记,核定为增值税小规模纳税人,1月相关经济业务如下:从大商服饰购进服饰一批,价税合计金额为50000元;销售各类货物合计不含税销售额为40000元,开具增值税专用发票:220元购买增值税税控盘,并支付当年技术维护服务费用280元,取得销售方开具的增值税专用发票。要求:请计算华景贸易2022年1月应缴纳的增值税税额。请结合第1题内容,写出华景贸易2022年1月涉及增值税的会计核算分录。
华景贸易有限公司在2022年1月注册登记,核定为增值税小规模纳税人,1月相关经济业务如下:从大商服饰购进服饰一批,价税合计金额为50000元;销售各类货物合计不含税销售额为40000元,开具增值税专用发票:220元购买增值税税控盘,并支付当年技术维护服务费用280元,取得销售方开具的增值税专用发票。要求:请计算华景贸易2022年1月应缴纳的增值税税额。请结合第1题内容,写出华景贸易2022年1月涉及增值税的会计核算分录。
华景贸易有限公司在2022年1月注册登记,核定为增值税小规模纳税人,1月相关经济业务如下:从大商服饰购进服饰一批,价税合计金额为50000元;销售各类货物合计不含税销售额为40000元,开具增值税专用发票:220元购买增值税税控盘,并支付当年技术维护服务费用280元,取得销售方开具的增值税专用发票。要求:请计算华景贸易2022年1月应缴纳的增值税税额。
你好,农副产品批发公司要交印花税?怎么交?优惠政策?
公司4年收入1041万成本900万问公司每年净利润多少计算过程
被删除的退库单怎么找回
老师收到上级单位无偿调拨的公务用车,我公司是国企,调拨单上账面原值是195600元,计提折旧189679.01元,账面净值5920.99元,老师我怎么入固定资产分录,和下个月计提折旧怎么计提,分录怎么写
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
老师好,我们是做机制砂的,开发票品名可以开混凝土吗,分专票普票吗
老师好,我们是做机制砂的,可以开混凝土发票吗
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
某军粮供应站家企业8月1日从符合规定的一企业采购军工小麦粉250,000公斤每公斤价格为¥4.5,按照双方约定的供货方式,由乙方负责将大米送到指定地点途中发生的运输费装卸等其他费用¥9000由甲方负担采购货款,其它费用银行转账支付8月25日甲企业销售小麦粉150,000公斤,这两个销售价格为每公斤¥1.6款项银行收取国家核定的军粮供应小麦粉结算价为¥4.8计算差价补贴,8月30日收到军工差价补贴请列出会计分录
老师已经完成汇算清缴补税小企业会计准则如何做账
同学你好,请问是否还有疑问呢? 如果对老师的回答满意,请手动5星好评哦,谢谢