老师您好，我有3个问题，辛苦回答一下哦，万分感谢: 我们这里是总经办财务室，原来另外一个校区的账和支付都是在总部，包括工资社保公积金的计提。 11月份开始公积金计提在总部，实际支付在分校区，12月份社保、公积金都正常在分校区支付。工资是总部支付（社保缴纳上月，公积金缴纳当月） 1、12月份开始，我是不是需要在分校区账套里补计提社保，总部冲销，公积金正常分校区计提，工资支付挂往来就可以了？（11月份公积金总部已冲销，分校区已补提） 2、原分校区房租摊销及支付在总部，12月份缴纳及房租发票都开在了分校区，接下来我是不是直接总部减少分校区的摊销，分校区续接做原摊销就可以啦，还有没有其他分录？ 3、总部有两层，其中一层12月份已退租，我需要做哪些分录？先把固定资产清理掉，12月份减少原房租摊销就可以了还是需要冲销？

热门问答 更多>

• 哪种个体户必须要交社保，不是查账征收的？还是说要有股东的？

• 公积金基数要调到最高基数交，是要交完6月份的，到7月才可以调吗

• 你好，这个客户赖账公司注销了，后来我们起诉了，但是我们开了发票的，现在客户私转转我们支付宝，我们有又转公账里面，这个需要怎么做账

• 请问一下这企业所得税如何账务处理？

• 老师，发票开具里面规格型号有多少个字的限制吗

• 个人汇算清缴，单位怎么统一汇算？

• 老师好，公司和总部之间:独立经营，自负盈亏。采购订单是由总部采购制作，下单订购的。订单上的地址/电话/传真都是写总部的，可以吗？哪里都是总部的影子，揪心。

• 老师，企业对公转100元端午节给员工，这个要计入工资报个税吗

• 冲销、补提以往年度的工资，计入什么科目？

• 电商财务 售后赔付 没有发票 能税前扣除吗