老师，你好。日常公司的职工聚餐费，过节费，旅游费是应该设置在负责类的应付职工薪酬下面的子科目？还是设置在管理费用里面的子科目职工福利费？我们公司是设在管理费用里了

我们这里直接从银行或现金中出管理费用了，都没挂入应付职工薪酬里，有什么问题吗？

你好 分录做错了 应付职工薪酬核算的是福利费 工资等

是阿，他这样做的话就是直接出费用了，都没入到职工薪酬里面，汇算清缴那里是不是会有影响呢

你好是的，你汇算清缴的时候不好做

我这是来未久，如果下年是要做汇算清缴时，我怎么纠正呢

你好，20年的你就不要做修改啦，二一年开始你按正确的来做。

那我到时在应付职工薪酬下面设置几个子科目补充

是的，可以这么做的。

老师，还有个问题，待抵扣进项税额和待认证进项税额做账是怎么分阿，现在都是平台勾选，不用扫码认证了

你好，你当月没有勾选，当月做了发票的话就放到待认证里面 待抵扣，这个是辅导期一般纳税人用的

嗯，意思我现在只平台上有的发票，只要我未勾选抵扣挂在待认证这里是没错吧

现在我当月的发票即使未付款的未报销的我都会先挂账

你好好是的，可以这么做的。

好的，非常感谢老师的热心解答