你好,可以 可以抵扣的。
老师好!这个月(2020年12月)开进来的进项发票,到下月(2021年1月)申报期结束前都可以做认证抵扣这个月的销项吧?
老师你好,就是本月进项大于销项的话那么这部分多出的可以2021年1月进行抵扣吧?
老师你好,如果本月进项大于销项的这部分税额税务系统是会自动转到2021年1月申报表的上期留抵税额里面吗?
老师,你好,像进项大于销项的话,少抵扣一张要缴税,多抵扣一张,进项就多出来,那要选择叫点税的,还是多抵扣一张
老师你好,我这个月呢就是销项减去进项的话呢,多出来了留抵了3000多,那这分录怎么做?
老师,企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢,境外的都交给国外了,又不是交境内的哦
老师消费税什么时候用组成计税价格
老师持票人委托开户银行收款时,应作委托收款背书,在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章,持票人不是被背书人吗
某企业2X20年5月份发生下列经济业务: 1.企业购入甲材料6000千克,单价48元,乙材料 4000千克,单价98元,增值税税率为13%,材料未到,款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元,按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库,结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料,用途如下:生产A产品领用甲材料 1000千克,乙材料500千克;生产B产品领用甲材料 600千克,乙材料200千克;车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入,按实际成本核算。 5.企业销售A产品,增值税专用发票注明的价款 4500000元,增值税税率为13%,款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资,其中A产品生产工人工资 340000元,B产品生产工人工资260000元,车间管理人员工资80000元,行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金,按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧,其中车间设备折旧额23000元,行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工,验收入库,结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目,按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求:编制上述业务的会计分录。
老师,银行按规定加收的罚息为什么不是行政罚款,而签发空头支票就是呢
请问是帐益达记帐软件吗
办营业执照时候密码也不记得了怎么办
你好我想问下,我服装店营业执照几年前就没有了,都不记得营业执照上的编号啥的怎么在国家企业信用信息公示系统上操作呀
老师,公司的销售渠道营运资金周转期为正值,该企业为休闲零食企业,说明什么
老师,公司预收账款占用公司销售渠道营运资金较多,且其预收长款均来自于预收租赁款,吗该企业为休闲零食企业,可以说明该公司存在其只注重线下门店,资金回笼较慢的问题吗
可以一直抵扣嘛,还是有时间限制呀,比如去年的进项一直没抵扣完的话
你好 没有时间限制的。
那2020年的专票到2021年2月份可以进行报账抵扣吗
你好 可以的 可以的
那如果当月的进项税录的应交税费-应交增值税(进项税额),但是本月这些专票没有认证,那么这个要怎么做分录呢
借管理费用 借应交税费待认证 贷银行存款
可是之前都做的是应交税费-应交增值税(进项税额),临时不可能一个个去改吧,可以汇总把所有的进项税额做一笔借:应交税费-应交增值税(待认证进项)贷:应交税费-应交增值税(进项税额)这样操作可以吗?
你好 可以这么做的
那是不是抵扣联要通过税局网站认证后才可以抵扣呀?那认证的金额是会自动链接到每月申报表的进项税额里面是嘛?
你好 是的 是的 是的
那比如本月进项税额是2000销项税额是3000那么月底要做相关分录吗?
留底的可以做也可以不用做。
那如果不做的话,下个月交1000税的话直接借:应交税费-应交增值税(进项税费)1000贷:银行存款1000这样吗?
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税1000
然后缴款的时候借:应交税费-未交增值税1000贷:银行存款吗?
你好 是的 是的 是的
那应交税费-应交增值税(进项税额)不是一直会有余额吗?
你好 你月末或者年末可以结转到转出未交增值税 和你的销项一块
那销项税额呢?怎么做分录让余额平掉呢?
借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税, 你自己做一个分录做平了他不就可以了吗?