老师公司收到税局退还以前年度所得税，我做账 借：银行存款，贷：应交税费一应交所得税， 借应交费应交所得税，贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷，贷利润分配一未分配利润。账做完以后，资产负债表不平衡，期末资产总计比权益总计少了当月的本年利润数，这要怎么办？
你好 我看你分录对着呢 你是确定以前没有做账务处理 对吧
-
Q
收到退回17年企业所得税，分录： 借：银行存款 贷：应交税费—应交企业所得税 借：应交税费—应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润 还是直接做： 借：银行存款 贷：利润分配—未分配利润
-
Q
老师公司收到税局退还以前年度所得税，我做账 借：银行存款，贷：应交税费一应交所得税， 借应交费应交所得税，贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷，贷利润分配一未分配利润。账做完以后，资产负债表不平衡，期末资产总计比权益总计少了当月的本年利润数，这要怎么办？
-
Q
借：以前年度损益调整 ，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款 借：利润分配——未分配利润，贷：以前年度损益调整 期末，未分配利润需要结转吗
-
Q
老师请问下我们公司收到2020年所得税退税，我账是这样做 借 银行存款 贷 应交税费-所得税 借 应交税费-所得税 贷 以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷 利润分配-未分配利润 做了之后我填报表时利润表和资产负债表 就不平衡了
-
Q
当月调整上年度利润，补计提了一部分企业所得税，分录做：借：以前年度损益调整，贷：应交税费--所得税，结转： 借：利润分配--未分配利润，贷：以前年度损益调整。做完后，资产负债表里的利未分配利润年末减年初数不等于利润表的利润总额，是哪里出了问题呢？
热门问答 更多>
-
今年9月份，说全国都要购买社保这个政策是吧？但是我总感觉不大现实，公司里有些老员工50多周岁了，他们前面就不怎么买，也不知道他们能在这公司干多久？到底要不要买，应该做怎么样的决策和防备好呢？左右都是难！诶！这个政策简直了！太片面了描述的！
-
这里为啥是合同负债呢。
-
报考了25年的中级，但我感觉我考不过，因为我没有做到题，我只听了几遍课，没做题。深思熟虑后我不想去考，我想备考26年的注会，然后26年再去参加中级考试。但我想从9月份开始备考注会的4门：会计，税法，经济法，财务成本管理。这样备考可以吗？到明年的8月份去考试，这次我要先预习，然后听课，再做题。争取在考试前过3遍。9.11.1.3（会计和财管）10.12.2.4月份（税法和经济法）。这次我扎扎实实的来，成绩不会陪着演戏，不能假学习，不要拿孩子当借口。可以不，一年冲这4门
-
注会会很难考吗，一年备考3科通过率大不
-
这里股票的发行费，为何计入成本，方老师讲股票的发行费很独立，冲减资本公积。第三张是方宁老师的教案
-
同样都是现金捐赠，为何一个确认捐赠收入，一个不能确认捐赠收入？
-
麻烦老师看一下，第三题的第三小问，我算出来始终等于5，答案给的20，麻烦老师解答一下！
-
老师！怎么判断哪个方案适合谁？
-
你好老师，这个应交税费应交增值税进项税额，和应交税费应交增值税销项税额，进项税额转出余额，怎么对冲掉呢
-
老板嫌未分配利润太多，怎么做能在不少交企业所得税的情况下减少未分配利润
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，6月收到的退税，当月做了借：银行存软，贷：应交税费一应交所得税，我把这笔分录冲销了，做了这笔。资产负债表就不平了
你好 你6月做的借：银行存软，贷：应交税费一应交所得税 是在几月冲销的呢？冲销分录是原路冲的吗
老师，是在12月原路冲销的
嗯，未分配利润金额是直接调整资产负债表的未分配利润了，不体现在利润表上的。
老师，不明白啊
这个是做的以前年度损益调整这个科目造成的，这个科目你做的这个分录，借以前年度损益调整贷，贷利润分配一未分配利润，他影响了利润分配-未分配利润会计科目，但是不影响本年的利润。
老师那怎样将资产负债表调对呢
你好，得调整期初金额，调整资产负债表中货币资金、未分配利润项目的年初数,即货币资金、未分配利润项目的年初数都加上钱款,这样,资产负债表就平了.