老师公司收到税局退还以前年度所得税，我做账 借：银行存款，贷：应交税费一应交所得税， 借应交费应交所得税，贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷，贷利润分配一未分配利润。账做完以后，资产负债表不平衡，期末资产总计比权益总计少了当月的本年利润数，这要怎么办？
你好 我看你分录对着呢 你是确定以前没有做账务处理 对吧
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老师好: 上年度多计提所得税费用 借：应交税费—应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 结转时： 借：以前年度损益调整 贷:利润分配一末分配利润 这样做了以后，资产负债表的年末未分配利润数减去年初未分配利润不等于利润表的净利润，要怎么做资产负债表？
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收到退回17年企业所得税，分录： 借：银行存款 贷：应交税费—应交企业所得税 借：应交税费—应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润 还是直接做： 借：银行存款 贷：利润分配—未分配利润
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老师公司收到税局退还以前年度所得税，我做账 借：银行存款，贷：应交税费一应交所得税， 借应交费应交所得税，贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷，贷利润分配一未分配利润。账做完以后，资产负债表不平衡，期末资产总计比权益总计少了当月的本年利润数，这要怎么办？
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借：以前年度损益调整 ，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款 借：利润分配——未分配利润，贷：以前年度损益调整 期末，未分配利润需要结转吗
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老师请问下我们公司收到2020年所得税退税，我账是这样做 借 银行存款 贷 应交税费-所得税 借 应交税费-所得税 贷 以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷 利润分配-未分配利润 做了之后我填报表时利润表和资产负债表 就不平衡了
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老师，建筑企业付款时银行转账备注写错了项目名称，这个怎么办
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张三社保公积金由甲公司购买申报，劳动合同与甲公司鉴定，被派往乙公司乙作。工资由甲公司发放，但资金由其乙公司承担，问题如下：1、甲公司收到乙公司交来工资社保公积金款，借：银行存款，贷：其他应付款/张三，2、甲公司付张三工资公积金的完整分录？3、甲公司付张三社保完整分录？4、甲公司付张三个税完整分录？
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小金丸 商品规格是4*12g/瓶，供应商随货同行单的规格也是4*12g/瓶，但供应商给我们开的发票是4瓶*1.2g/瓶，请问这个发票可以收吗
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老师 请问广告参考学堂什么行业实操学习，电商推广费用，我们会找代理商合作，新公司就属于代理商之类的，确认下是学哪个行业的
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张三社保公积金由甲公司购买申报，合同与甲公司鉴定，被派往乙公司乙作。工资由甲公司发放，但资金由其乙公司承担，问题如下：1、甲公司收到乙公司交来工资社保公积金款，借：银行存款，贷：其他应付款/张三，2、甲公司付张三工资公积金的完整分录？3、甲公司付张三社保完整分录？4、甲公司付张三个税完整分录？
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老师请问广告公司属于参考什么行业学习
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25年审计完后和原来报表有不同确认了一笔收入，审计顺不用我做调整分录，调表不调账，那我可不可以在汇算清缴时就调增收入，还按原报表报呢？
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财务软件，费用退回，做贷方是否无法识别
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张三社保公积金由甲公司购买申报，工资由甲公司发放，但资金由其原单位乙公司承担，问题如下：1、甲公司收到乙公司交来工资社保公积金款，借：银行存款，贷：其他应付款/张三，2、甲公司付张三工资公积金的完整分录？3、甲公司付张三社保完整分录？4、甲公司付张三个税完整分录？
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国外客户在中国采购零件，让中国的供应商来生产，再以中国供应商的名义出口国外客户，我们公司仅仅是指导中国供应商生产环节的技术指导，但是这个服务费是国外客户来付款，这种情况下我们提供的技术指导能以出口服务的名义免增值税吗
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老师，6月收到的退税，当月做了借：银行存软，贷：应交税费一应交所得税，我把这笔分录冲销了，做了这笔。资产负债表就不平了
你好 你6月做的借：银行存软，贷：应交税费一应交所得税 是在几月冲销的呢？冲销分录是原路冲的吗
老师，是在12月原路冲销的
嗯，未分配利润金额是直接调整资产负债表的未分配利润了，不体现在利润表上的。
老师，不明白啊
这个是做的以前年度损益调整这个科目造成的，这个科目你做的这个分录，借以前年度损益调整贷，贷利润分配一未分配利润，他影响了利润分配-未分配利润会计科目，但是不影响本年的利润。
老师那怎样将资产负债表调对呢
你好，得调整期初金额，调整资产负债表中货币资金、未分配利润项目的年初数,即货币资金、未分配利润项目的年初数都加上钱款,这样,资产负债表就平了.