老师公司收到税局退还以前年度所得税，我做账 借：银行存款，贷：应交税费一应交所得税， 借应交费应交所得税，贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷，贷利润分配一未分配利润。账做完以后，资产负债表不平衡，期末资产总计比权益总计少了当月的本年利润数，这要怎么办？
你好 我看你分录对着呢 你是确定以前没有做账务处理 对吧
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老师好: 上年度多计提所得税费用 借：应交税费—应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 结转时： 借：以前年度损益调整 贷:利润分配一末分配利润 这样做了以后，资产负债表的年末未分配利润数减去年初未分配利润不等于利润表的净利润，要怎么做资产负债表？
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收到退回17年企业所得税，分录： 借：银行存款 贷：应交税费—应交企业所得税 借：应交税费—应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润 还是直接做： 借：银行存款 贷：利润分配—未分配利润
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老师公司收到税局退还以前年度所得税，我做账 借：银行存款，贷：应交税费一应交所得税， 借应交费应交所得税，贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷，贷利润分配一未分配利润。账做完以后，资产负债表不平衡，期末资产总计比权益总计少了当月的本年利润数，这要怎么办？
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借：以前年度损益调整 ，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款 借：利润分配——未分配利润，贷：以前年度损益调整 期末，未分配利润需要结转吗
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老师请问下我们公司收到2020年所得税退税，我账是这样做 借 银行存款 贷 应交税费-所得税 借 应交税费-所得税 贷 以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷 利润分配-未分配利润 做了之后我填报表时利润表和资产负债表 就不平衡了
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老师好 一般纳税人销售固定资产清理手机电脑 开票税率是多少
粤公网安备 44030002003870号
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老师，6月收到的退税，当月做了借：银行存软，贷：应交税费一应交所得税，我把这笔分录冲销了，做了这笔。资产负债表就不平了
你好 你6月做的借：银行存软，贷：应交税费一应交所得税 是在几月冲销的呢？冲销分录是原路冲的吗
老师，是在12月原路冲销的
嗯，未分配利润金额是直接调整资产负债表的未分配利润了，不体现在利润表上的。
老师，不明白啊
这个是做的以前年度损益调整这个科目造成的，这个科目你做的这个分录，借以前年度损益调整贷，贷利润分配一未分配利润，他影响了利润分配-未分配利润会计科目，但是不影响本年的利润。
老师那怎样将资产负债表调对呢
你好，得调整期初金额，调整资产负债表中货币资金、未分配利润项目的年初数,即货币资金、未分配利润项目的年初数都加上钱款,这样,资产负债表就平了.