老师，我报表出来发现利润表的净利润本年累计数和资产负债表的未分配利润期末-期初就差一个附加税是怎么回事呢，都有计提啊

计提做借税金及附加，贷应交税金啊。没有做未分配利润，是不是因为今年预缴的时候不是延款交纳个税吗，所以应交税金一直挂着的原因？

那不会影响这个不等，你这个利润表税金及附加有这个计提金额吗？

你这个没有交，是不是这红冲做贷方？

利润表上税金及附加有这个金额的，没有交的就一笔12月的余额挂着贷方。但差额是整年的本年累计的。

我问是税金 及附加，这个做贷方吗，除了结转损益这个， 没有，你这个期中建账吗？ 也没有，那这个 资产负债表未分配利润余额 =总账期末本年利润余额%2B总账期末利润分配余额  等于吗，这个税金及附加结转到本年利润吗，这个对应税金及附加，本年累计数取数对吗？利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数

税金及附加，这个不做贷方，贷方没有余额，除了结转损益。也不是期中建帐。第一个公式也是等于的，就是第二个公式净累利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数，这个公式有问题，差了个税金及附加的金额呀

本年累计数是不是没有取到本月，你去比对本年累计数明细账税金及附加，对应这个利润表税金及附加，本年累计数是不是对不上，要是这样你需要找你售后调公式了，

税金及附加明细帐里的本年累计数和利润表的税金及附加本年累计数是一样的，说明取到了呀。