老师，请问第一年个独公司，没有以往年度累计数，本年法人分走了8万，利润表中净利润本年累计10万，资产负债表中未分配利润期初是0，期末是2万。报表对吗

老师，每个月资产负债表的未分配利润期末和利润表的净利润本年累计都会不想等嘛，都会想差这个8万嘛

您好，本年分配了利润 出现这种情况是正常的   利润表中“净利润”科目 + “年初未分配利润” - 本期分配利润 - 计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数；

这要到第二年，资产负债表和利润表才会平嘛

您好，您的理解是对的

老师，这个意思就是，2020年1月到12月资产负债表和利润表都不会平，都想差这个8万，到2021年1月，两张报表才会平嘛，不会影响报税嘛

您好，不影响报税的，只要当年存在利润分配的，报表上都会差这个金额的，到第二年就平了

好的，谢谢老师，老师，我还有个问题，有两张发票已经认证了，但是报税的时候忘记填写了，没有抵扣，这就当作放弃抵扣了，之前的凭证是不是我要冲销，直接进费用

您好，是的，放弃抵扣的话，进项税额计入相应的成本费用

我要把之前的凭证冲销掉，重新做凭证嘛

您好，可以直接红冲，然后做正确的一笔分录

谢谢老师