小规模建筑业企业，本月开票140万（含税）专票，税率3%，异地预缴税款，销售额是按照140万填还是用140减去30万填
销售额按照一百四十来，你预缴的在主表倒数第二行里面有。
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小规模建筑业企业，本月开票140万（含税）专票，税率3%，异地预缴税款，销售额是按照140万填还是用140减去30万填
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老师您好 我们是提供建筑安装服务的小规模纳税人 异地项目需要预缴税款 请问一下 比如我开票30万 图片表格里的销售额就填30万是吗？扣除金额不写 预征率我填3%还是1%？
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老师，这个新政策怎么理解，小规模还是按3%开具普票吗？季度超过30万的，就在申报的时候填附表减按1%那种？像前年一样？？ 一、自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人，免征增值税。 二、自2023年1月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。
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老师，你好。 我22年3月份为小规模纳税人开具了140万3%工程专票，4月升为一般纳税人9%， 23年甲方要求把这140万3%的发票作废，重新按9个点开具。 我现在只能去更改22年增值税报表做退税处理，原本预交的缴纳企业所得也只能做退税处理。 今年退税风险是不是很大
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老师，问一下，我们是消防施工企业，上月给甲方开票500万，异地预缴税款，水利建设基金当时是按照开票收入减去分包成本后的金额预缴的，比如分包成本是240万，那么异地预缴水利建设基金是按照剩下的260万的不含税金额预缴的，那么本月在申报本地税费的时候，还需要缴纳水利建设基金吗？
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老师，我们小规模公司；我们公司有购买一些玩具，血压计，血氧仪等赠品共15000元，我们平台销售平衡车时有送赠品(未开票出去，都是按无票做收入),请问一下购买的这些赠品能计入主营业务成本吗?还是要视同销售呀?视同销售的话，1，购买赠品借：库存商品-赠品15000，贷：银行15000。随平衡车销售赠送时借：销售费用15000，贷：库存商品15000（或换不含税金额14851.49），贷:应交增值税-销项税额148.51。这样做视同销售那笔会计分录不平，，按不含税入账那结转成本也是平不了，看了老师上面的回复，，我更是不明白了，麻烦老师详细回答一下详细回复，谢谢
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老师，我们小规模公司；我们公司有购买一些玩具，血压计，血氧仪等赠品共15000元，我们平台销售平衡车时有送赠品(未开票出去，都是按无票做收入),请问一下购买的这些赠品能计入主营业务成本吗?还是要视同销售呀?视同销售的话，1，购买赠品借：库存商品-赠品15000，贷：银行15000。随平衡车销售赠送时借：销售费用15000，贷：库存商品15000，贷:应交增值税-销项税额148.51。这样做视同销售那笔会计分录不平，我就是这里不明白，麻烦老师详细回答一下详细回复，谢谢
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两个没有业务往来点公司，互相借用资金，双方分别挂其他应收，其他应付款科目。像这样无偿借用资金，需要什么文件合同吗？需要缴纳什么税费吗？税法上允许吗？
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老师，我问下有的专票报销只报销的一部分费用，怎么做账？
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老师，请问下公司购进小车，然后车膜电动踏板这样的单独开票，要如何入账？做什么科目？能一起进固定资产吗。
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老师，我们公司是厂房租赁公司，平时开的5个点的房租，6个点的物业费，13个点电费和3个点的水费，5个点的停车费，从11月份开始园区电费开出去的还没有开进来的多，导致有留抵，12月份增值税申报表自动减了留抵税额，这种风险高吗
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老师你好 请问现在新的增值税法 小规模最近一年累计超500万会怎么样？
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开煤炭销售发票需要煤炭经营许可证吗
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老师 我们4S店 有时候给客户1000元 就是叫他客户自己随便出去找饭店（交车家宴），哪怕他们自己落口袋，但是我得转这1000 到他账上，客户也不提供发票 这分录怎么做呢
粤公网安备 44030002003870号
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30万以内免税，超过30万就要全额交税，是吗？那按金税盘的税额异地交税就可以吧
你好，是的是的 是的
预缴税款是不是还需要交印花税
建筑异地工程预缴需要交印花税。
合同签了不含税金额，是不是按照不含税金额直接乘万分之三填
是的，可以这么做的。
现在是暂按1%增值税，税票开的是3%，预缴是按1%算吗
你好 不可以 安3%预缴的
印花税是不是按政策万分之三减半交
小规模的可以减半的