公司个税被申诉，需冲回原来多发的工资，会计分录怎么编？

如果是以前年度的怎么做？

10月和11月的已经更正申报了，但还没进行报税，做分录时是不是可以直接做更正申报完的工资额，然后报税？

借银行或者库存现金贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润。

这个可以，这个是可以的，分录账上是不是没有做？可以正确做就可以，更正后做，

只是报个税了，然后又更正申报了，企业所得税还没报，是不是直接做正确的分录，然后报税，这样可以吗？

冲回后的工资计入现金，对以后有什么影响吗？

是的，是的，是的，实际这个是没有发出不影响，

不过，这个更正申报不是在计提的当月更正的，是接到通知之后这个月才更正的，

那你这个红冲掉之前的分录就可以，你之前的帐做了吗？

我们是季报，以前月份的做红冲，最近这两个月的，直接做正确的分录后，再申报可以吗？