请问老师，社保数据计提数和应交数有差额，这个要怎么调整，有的是人员已走，工资没扣这块社保，怎么办，在线等

是的，应付职工薪酬-社保有余额，去年的就没对上，今年的也有差，计提的差错我已经找到了，就是应付这块要扣工资的这部分，由于人员走了，社保没及时停，导致公司承担了这部分，这个要怎么处理呢

如果公司承担，这部分要怎么入账呢

 你好 借营业外支出贷其他应收款-个人社保。这样就平衡了  

但是这部分其他应收款不是一直在账上挂了么

 你好  你挂了 现在不是给你在处理的。  你之前缴纳是做借方的 。现在调整到贷方去就平了。  

那如果是多扣了的社保款呢？那是不是 借：管理费用-社保 贷：营业外支出？ 能不能这样在营业外支出里面互相冲抵

 你好     多扣了  那么你就还给员工去。   借其他应收款 贷银行存款 退给员工。  你上面做的单位部分的社保把  

哎~找社保差错找了2天了~真是麻烦了