老师，我有一笔代其他单位收取的电费，是进项票可以抵扣的，老板要我入成本，进账税也要抵扣，这笔稍后别人会还回来的，按照老板意思我做帐时：借：研发成本 借：进账税 贷：银行，可是别人还回来时，我怎么做账合适

老师。您好，我公司是今年成立的小规模纳税人，目前对公账号没有钱。7月开了一张票，目前也没收回应收款。，我要做办公费报销，也要给员工发工资。只申报了法人一个人的工资。 可以借库存现金，贷记，其他应付款_老板，然后再去报销这个办公费，还有发放工资。？？？ 还是让老板打款进对公账户，做实收资本合适点？还是直接做现金。，老板借钱给公司做报销？。

老师你好，我现在有一个问题想请教你，我们单位有一个工程，现在要给他付40%的工程款，他已经把发票开来了，就前两个月都已经开过来了，然后进项税我们也抵扣了，但是现在领导说要把他那个，我们之前预交了一万二的电费。要把那个一万二的电费给他扣回来就说这个账务处理的话，我应该怎么做？因为关系到这个税，这个税，我们已经抵扣完了，他那个发票拿过来。预交电费的时候是以我们单位的名称交的，我们每一个月也取回他那个进项发票，就是电费的进项发票拿回来也抵扣过了，所以说这一部分我不知道怎么处理。 以前的老会计给我说的是把那个一万二就说以现金的形式收回来，让他以个人的名义交回来，我们给他开一张收据，完了之后计入营业外收入，这样子做对不对啊？

老师，我有一笔代其他单位收取的电费，是进项票可以抵扣的，老板要我入成本，进账税也要抵扣，这笔稍后别人会还回来的，按照老板意思我做帐时：借：研发成本 借：进账税 贷：银行，可是别人还回来时，我怎么做账合适

我们是房地产公司，有套房是跟别的房地产公司一起成交的，现在佣金回来了，对方开了专用发票给我们，我们要打一半的款给对方，可是现在我们的进项发票已经够了，如果在加上这张发票的进项，就大于销项了，所以这张票就留在下个月来抵扣，那现在做账的话要怎么做，把发票抽出来，做借主营业务成本，贷银行存款，然后下个月的时候在做借应交税费进项税，贷主营业务成本吗，还是有其他的做账方法

老师，请问，我公司做工程的小规模纳税人，因为没有进项发票，所以成本就暂估，而且以后也没有票，收到甲方的款后，老板从公司账户以借款的形式拿钱出来付给施工队，施工队也是没有发票给到我们的，这样的话，我要把应付账款跟其他应收款冲掉的话，我可以这样做分录吗？老板取钱出来：借：其他应收款，贷：银行存款，实际支付出去了，红冲暂估的成本，再做一笔：借：主营业务成本，贷：其他应收款，到了所得税汇算清缴了，就把这个付出去的钱做个纳税调整，可以吗？