老师，本年进项税5000 销项税4500 我年末结转时，借 应交税费-应交增值税-销项税 4500 应交税费－应交增值税－转出未交增值税500 贷 应交税费－应交增值税－ 进项税5000 借 应交税费－未交增值税500 贷 应交税费－应交增值税－转出未交增值税500 请问如果这样我的 借方 应交税费－未交增值税不是一直有余额吗？ 怎么能平呢？
这个是留底进项税，会有余额，以后需要缴纳增值税，就会结平的
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月底增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、需要计提增值税 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果进项大于销项还要做下边分录吗 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税
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老师，本年进项税5000 销项税4500 我年末结转时，借 应交税费-应交增值税-销项税 4500 应交税费－应交增值税－转出未交增值税500 贷 应交税费－应交增值税－ 进项税5000 借 应交税费－未交增值税500 贷 应交税费－应交增值税－转出未交增值税500 请问如果这样我的 借方 应交税费－未交增值税不是一直有余额吗？ 怎么能平呢？
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老师您好，请问月末计提增值税是这样做的么？ 借：应交税费-销项税1000。 贷：应交税费-进项税 500 应交税费-转出未交增值税500 然后是：借应交税费-转出未交， 贷应交税费-未交增值税
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老师好，月末结转增值税是 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 还是说可以直接 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税
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老师，月末结转增值税，这样结转可以吗，假设进项，1000，销项500，分录如下，结转， 借：应交增值税-未交增值税 1000 贷:应交税费-应交增值税-转出多交增值税1000 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 500 贷：应交增值税-未交增值税 500，这样有问题?
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那如果是2019年 把借方的应交税额-未交增值税200，做到了应交增值税-已交税金200 请问我2020年怎么做呢
不用做到已交税金的额
问题是发现2019年已经做了200元，怎么办呢，我现在怎么修改
你可以把这个结转进行反冲的
2019年的分录是这样做， 借应交税费-应交增值税-销项税额 600 应交税额-已交税金200 贷 应交税额-应交增值税-进项税 800 请问我怎么冲呀？
你这个是19年年末的增值税结转吧
是呀，所以你说反冲， 请问怎么做呢。（不是说得很清楚吗，都说是2019年做的咯）
19年，借方余额，你也要结转到未交增值税的，你调整就可以 借，应交税费—未交增值税200 贷，应交税费-应交增值税-已交税金 200
请问不需要通过以前年度损益调整吗
这个不涉及损益，不需要通过以前年度损益调整的