老师，我在填写第四季度所得税申报表时，利润总额那个地方的金额就是用友软件自动生成利润表中利润总额的数，可是，稽核主管说我账套中本年利润本年累计数和这个利润总额不相等，老师这是什么原因呢？

我看了，费用都是平的了，没有余额了

你要看费用的明细账，贷方除了结转损益之外，是不是还有贷方发生额

老师，您看一下，这是我导出来的余额表

要看损益科目明细账，科目余额表看不出来的

老师，本年利润和利润总额这两个数不是差着所得税吗？是不是金额不应该一样呢？但是差的金额也不是所得税的金额

是的，应该只差所得税费用金额

老师，我的年累计所得税209万多呢，但是这两个金额才差100万，这是怎么回事，愁人啊

所以你要检查你损益科目的明细账

老师，您说的损益科目明细账是说的管理费用，财务费用吗？您的意思是贷方发生额不会自动结转吗？我不太明白

是的，如果费用除了结转损益之外，还有冲减费用的发生额，那是不是你的利润表只取了借方发生额，没有取到贷方发生额

老师，如果不是损益的问题，还有什么其他可能呢？两个数不一致，我能申报吗？

不行的，要相一致的

找不出原因，怎么办老师，能自己调成一致吗

你不一致的话，就是你的利润表的数据有问题

利润表是自动生成的老师，自己改成和帐上一致行吗？

是的，改成和账上一致

老师，所得税我是按照利润表上的利润总额计提的，要是改了，所得税计提数就错了，怎么办