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补报错去年的管理费用,借:以前年度损益调整,贷:库存现金,结转,贷:本年利润,贷:以前年度损益调整,

2021-01-19 15:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-19 15:41

你好,借:以前年度损益调整,贷:库存现金, 借:利润分配 _未分配利润 贷:以前年度损益调整

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快账用户7068 追问 2021-01-19 15:42

不影响当年利润,也不能税前抵抗

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齐红老师 解答 2021-01-19 15:45

你是去年的费用现在拿来报销,还是去年少计了?

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快账用户7068 追问 2021-01-19 15:46

去年少记,

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齐红老师 解答 2021-01-19 15:51

如果金额不大,你可以直接记入今年的管理费用,如果较大要用以前年度损益调整过度,不影响本年利润,但如果是合理的支出可以税前扣除。

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快账用户7068 追问 2021-01-19 15:55

金额1200左右,以记到2021的管理费用,如果通过以前年度损益调整就不能税前扣除了,是这样吗

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齐红老师 解答 2021-01-19 15:56

如果通过以前年度损益调整也可以税前扣除,要填写以前年度调整纳税的表。金额不大,直接记到今年的管理费用可以的。

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你好,借:以前年度损益调整,贷:库存现金, 借:利润分配 _未分配利润 贷:以前年度损益调整
2021-01-19
借:管理费费用对应的科目 贷:以前年度损益调整        应交税费-应交所得税 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润
2022-04-20
同学你好,调减年初未分配利润150 应交税费50 库存现金200
2023-01-19
你好,那就直接 借 利润分配-未分配利润 贷 原材料 就可以了。
2021-05-09
你好,请问你想问的问题具体是?
2023-05-29
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