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我的资产负债表不平,其他流动资产上面有数,应交税费—应交增值税是借方余额,形成原因是留抵税额。我不知道要怎么转平这个数,请问应该怎么转平这个数。

2021-01-19 17:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-01-19 17:32

学员,你好,其他流动资产有数属于正常的,应交税费-应交增值税如果有借方余额,报表需要分类至其他流动资产,这样应交增值税就不会有借方余额了

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快账用户6155 追问 2021-01-19 17:37

但是我的报表那里,应交税费那里有一个负数在,

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快账用户6155 追问 2021-01-19 17:38

请问我要怎么处理

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齐红老师 解答 2021-01-19 18:09

学员,你好,报表重分类就可以了,将应交税费-应交增值税增值税留抵税额、待抵扣进项税额借方金额调整至其他流动资产

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学员,你好,其他流动资产有数属于正常的,应交税费-应交增值税如果有借方余额,报表需要分类至其他流动资产,这样应交增值税就不会有借方余额了
2021-01-19
学员,您好,借方余额表明是企业未来可以抵扣的税额,作为资产看待,记入其他流动资产报表项目。
2021-01-19
同学你好 你的应交税费结转了吗
2022-09-28
你好,应交税费待抵扣进项税额就直接在应交税费项目核算就可以的
2020-05-29
您好,一般就是进项税额数据转到里面的
2023-08-25
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