老师，我们公司的应交税费未见增值税年末是负数，反应在资产负债表中出现了其他流动资产，但是也导致了我们的资产负债表不平衡，这怎么处理

那是不是要再做个补充分录

应该怎么做呢老师

我们的应交税费在财报中是负数

这个不需要做分录的，只是报表重分类调整

我们的资产负债表现在就是提示让检查报表项目公式设置，我知道问题在哪，但是不会调整

看一下你其他流动资产和应交税费的公式

其他流动资产中这个未交增值税是取得借方余额，是正数，但是应交税费里的是直接取得余额，是负数，所以才会不平衡的

那你应交税费只能取贷方余额的数据

取贷方余额的话那个未交增值税的贷方为0，这样的话资产负债表中的应交税费余额跟明细账就不一样了

这样就是报表上进行了重分类啊

那我是不是点击财务软件上的报表重分类就可以平衡了

是的，重分类就是平的

好的，谢谢老师指导

好的，客气，帮到你就好

但是老师我重分类后还是不平衡，不知道怎么办

那就是你报表公式设置有问题，你可以自己手动调整的

好吧，我明天再试试看，谢谢老师