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老师，我们公司的应交税费未见增值税年末是负数，反应在资产负债表中出现了其他流动资产，但是也导致了我们的资产负债表不平衡，这怎么处理
2021-01-17 17:20
2021-01-17 17:21
你是留底进项税，你把这个进项税计入其他流动资产，你应交税费的余额就是0，这样就会平的啊
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那是不是要再做个补充分录
应该怎么做呢老师
我们的应交税费在财报中是负数
这个不需要做分录的，只是报表重分类调整
我们的资产负债表现在就是提示让检查报表项目公式设置，我知道问题在哪，但是不会调整
看一下你其他流动资产和应交税费的公式
其他流动资产中这个未交增值税是取得借方余额，是正数，但是应交税费里的是直接取得余额，是负数，所以才会不平衡的
那你应交税费只能取贷方余额的数据
取贷方余额的话那个未交增值税的贷方为0，这样的话资产负债表中的应交税费余额跟明细账就不一样了
这样就是报表上进行了重分类啊
那我是不是点击财务软件上的报表重分类就可以平衡了
是的，重分类就是平的
好的，谢谢老师指导
好的，客气，帮到你就好
但是老师我重分类后还是不平衡，不知道怎么办
那就是你报表公式设置有问题，你可以自己手动调整的
好吧，我明天再试试看，谢谢老师
好的，客气，帮到你就好