老师您好A公司第四季度的成本发票还没有收到，成本是暂估的，现在报20年四季所得税可以按这个暂估成本来报税吗
您好，是可以按照这个暂估的金额来报税的
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老师您好A公司第四季度的成本发票还没有收到，成本是暂估的，现在报20年四季所得税可以按这个暂估成本来报税吗
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第三季度做账的时候暂估成本，第四季度冲掉暂估，实际的成本小于暂估的实际成本，所以导致第四季度成本出现负数，填写所得税申报表提示本季收入小于上个季度的收入，这样有风险没？
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老师：您好！2022年12 月份也就是第四季度暂估了成本，并且申报了企业所得税，1月份收到购货方开来的成本发票，是不是还是把12月份的暂估成本冲回，按收到的发票入账就可以了？到企业所得税汇算清缴的时候还需要调整这部分金额吗？
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小规模。 老师，我12月的时候暂估成本并结转了。今年发现暂估的成本有些发票收不回来了。我可以直接在今年第一季度的时候红冲暂估的成本和结转成本的分录，然后按收到的发票做正确的分录。然后直接在第一季度的申报里面把去年多暂估的成本少交的税一起报掉，这样可以吗？还是一定要在22年汇算清缴调增成本？
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你好。去年第四季度成本不够，暂估了68000元，今年第一季度成本也不够，没有成本发票了，打算缴纳企业所得税。是分开缴纳吗？要更正去年第四季度的所有报表？还是直接在1-3月红冲掉
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粤公网安备 44030002003870号
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在21年1月份拿到去年成本发票，需要怎么调整
直接附到2020年账里就行
那企业所得税
这个什么时候调整呢？
如果您在汇算清缴前取得发票就不用调整
老师，那个汇算清缴是在外网上面调表吗
对，是的，是在网上调整
老师是填这个表吗
不是，现在汇算清缴还没开始呢，汇算清缴的表还没带出来呢
好的 谢谢老师
不客气，如果满意帮忙给个五星好评，多谢。