老师 请问 我们库存管理 会出现货到了 但是发票没有到的情况 请问这个我们要怎么处理 是月末暂估呢 还是货到时直接挂应付账款？
你好！按规定，需要做暂估入库的
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老师，我公司今年新开的是一般纳税人，从事低价买进高价买出货物，购进一批货物钱已付货已经给了下家，但票没收到。我们给下家也还没开票。（到至今为止没有确认过收入）账务处理付款时，1）借：预收 贷：银行 月底暂估库存 借：库存商品 贷：预收 ，月头红冲暂估，等票来了冲减预收 2）借 ：库存商品 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行 等发票来了进项冲减库存商品。请问这2种方式都可以吗？预收情况下要做暂估吗？
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老师，我们有很多这种货到，发票未到的情况，但是都是短时间，有时候会隔月，比如说10.25日购进入库，发票11.10号才来，有没有必要设置应付账款-暂估应付款，是不是账做复杂了？
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老师 请问 我们库存管理 会出现货到了 但是发票没有到的情况 请问这个我们要怎么处理 是月末暂估呢 还是货到时直接挂应付账款？
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你好，老师，今天月末盘点，有一个供应商我们25日付款了，但要3月1日才到货，发票也是3月份到，这个怎处理，暂估入库先吗？会计科目呢？这批货的单价数量我们是知道的
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老师你好，请问一下我们的货物是从供应商那里直接运到港口出运的，现在已经运到港口开船了，这种情况下我们没有收到供应商的发票要不要做暂估入库啊？
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那为什么不能直接挂 往来呢 或者挂其他应付款？
贷方可以记入应付账款…暂估
我的意思是 应付账款 挂了之后需要进行冲减吗
我的意思是想表达 是在见入库单做库存 挂应付 就一直挂着。还是月末的时候做库存 挂往来 下月冲回
是的，发票到后需要把暂估入库分录借贷方冲减掉（金额用负数表示）
是发票到后做 不是次月做？
实践中，是收到发票时做冲减分录的