请问下各位老师。这个季度开票太多。现在申报发现弥补年度亏损后要缴纳两万多的企业所得税，请问还有补救的办法吗 急。。。

没有成本票。只有工资申报

那工资有没有计提

有。但是工资也就是十几万，这个季度开票太多了开了七十多万

那可以暂估成本费用入账 

请问怎么暂估？

借：主营业务成本 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款-暂估应付账款 汇算清缴前要取得发票 不然不能企业所得税前扣除 汇算清缴要纳税调整

好的。那申报表怎么填啊？

根据您暂估后改了的利润表填写啊

资产负债表的应付账款吗？那利润表里面怎么体现呢

利润表里面体现在主营业务成本啊

老师您看是这样吗

要做账修改财务报表 增加营业成本啊 不是光改申报表

做账我知道要修改，您不是说预估吗

申报表更改是这样吗

是的 预估做帐 然后编制利润表 根据利润表填企业所得税申报表 是调整季度所得税营业成本栏次

那之后是不是就要找成本票补上？

是的 之后是就要找成本票补上

非常感谢老师。刚申报完