你好,一般是第四季度末的时候确定为营业外收入,交企业所得税

老师,想问未达起征点的应交税费应交增值税的处理,我是第4季度的销售额,可以到次年的1月份再确定为营业外收入吗?这个有涉及到当年企业所得税,
老师,我去年3季度的增值税没有达到起征额,所以增值税是0,但是我当时做凭证的时候就做了应交税金,忘了做营业外收入,所以现在应交税金余额刚好多了这个数,请问现在怎么处理呢?
老师,请问小规模公司都是未开票收入,假如一个季度销售额(含税是29万)我做账的时候做:借:应收账款 29万 贷:主营业务收入 281553.40 应交增值税 8446.60元(按3个点手动算增值税),这个8446.6的增值税也是可以享受季度未达起征点免增值税的政策的吗?
老师你好,公司小规模纳税人,科里主管部门要求我们补交23年增值税,(相应的税金及附加,所得税。增值税主表,财务报表年报一一修改)我们原先没达到起征点,现在要求我们达到起征点,我们得补20万的主营业务。收入,请问原来因没达到起征点,营业收入产生的税金转到营业外收入了,现在因有增值税了,营业外收入就冲减科目。如何做凭证。现在是否先调2三年的报表,后期在24年当期8月在做账
老师您好 现行政策 小规模企业销售发票税率是3减按1征收 但是小规模企业 一季度开具发票 未达30万元,本来也是免征增值税的 ,当时开具销售发票的时候是借应收,贷收入 +应交税费 月底的时候 这个应交税费科目余额如何处理 要做营业外收入吗
社保年度缴费工资申报是填写实际的工资还是填写最低基数?
老师 如果我是16年高中毕业 自学考的初级并参加会计工作 23年报考的高起专 26年高起专毕业 那我26年能考中级吗
我想接触自然人与企业之间的关系,但是在电子税务局上解除关系的地方出现这个对话框是什么意思呢?
支付了广告费,未拿到发票。账务处理,为什么使用其他应收款科目,而不适用预付账款科目
老师 我想问一下考中级是需要专科毕业5年且工作年限5年还是专科毕业只要工作年限5年就可以
收到摩托车以旧换新的补贴款需要交增值税吗
公司对公贷款的利息,企业所得税汇算清缴的时候需要调出来吗
一般纳税人开出发票是600多条,不同东西的配件,录单必须一个个录吗?可以直接五金配件,然后一个总价,数量全部相加,这样录凭证吗
公司聘请的女员工,年龄已超五十周岁,但她没有领退休工资的,这种算不算是聘请退休人员
计提安全生产费,可不可以每个月按不同的方式和不同的比例计提?比如这个月按成本比例,下个月按收入比例?
老师,因为我之前都是下个季度季度初确定的,如果次年的1月份再确定为营业外收入是不是存在一定风险?
次年的1月份再确定为营业外收入,需要使用以前年度损益调整