#提问#老师，年会使用的酒店，前面支付一半订金了，已经计入预付里，年会举行后支付尾款，收到发票，怎么录分录？
您好，借：管理费用-福利 贷：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 贷：银行存款 贷：预付账款
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#提问#老师，年会使用的酒店，前面支付一半订金了，已经计入预付里，年会举行后支付尾款，收到发票，怎么录分录？
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事业单位在没有实行政府预算会计前，将一笔项目全部款项50万的专用基金在做分录时，全部使用。实际只支付20万。当时做的分录时借专用基金50万，贷银行存款20万，其他应付款30万。现在2021年该笔尾款30万已支付。请问这笔分录怎么做，需要做相应的预算会计吗？求回答。
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你好，老师 请问2000年预提了一笔费用，做的分录是 借 主营业务成本 贷 其他应付款--预提费用 21年5月收到了预提费用的相关发票，公司也支付了这笔费用，那分录怎么做，收到的发票贴哪个分录后面
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去年买设备，支付了预付款，我因为当时不知道怎么做固定资产（想着只有一部分金额，不懂预算会计怎么录入固定资产，以什么金额录入），所以做成了其他应收款，今年已经支付了尾款，还有一部分质保金未支付，请问我现在怎么做账，既能起到修改去年这笔错账的目的，又能把今年的账做了，把固定资产做进去。
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老师好！2020年有支的车辆保险费8000元，会计录入借:预付账款，贷银行存款，2022年预付账款还一直挂着，现在查实，2020年已收到发票8000无，会计末入账，现在要怎样处理，分录怎样写
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现在的工程行业的外经证的取得方法是怎样的？
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老师，小规模这种做账可以吗？还是说在主营业务收入下面，增加一个“应交税费-应交增值税”？
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老师新的所得税里面应付职工薪酬，福利费我原来都是直接做到管理费的怎么一笔科目给调到应付职工薪酬
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老师您好，咨询个问题，甲乙双方签订工程施工合同，乙公司承建甲公司办公楼及员工宿舍楼，由国网电力公司将用电发票开给甲公司，甲公司再按合同价给乙公司开具用电发票。甲公司收到国网公司开的电费发票时，按照业务部门提供的用电量统计表计入工程项目和成本费用，而乙公司负责的办公楼和宿舍楼用电量在一起了，所以甲公司核算时计入在建工程-待摊支出，请问这种做法有问题吗？另外国网开的是专票，建设宿舍楼用电正常不能做进项抵扣，这种情况进项税转出应该如何计算呢？
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@董孝彬老师 我们是一般纳税人销售板材并提供工装。请问开发票可以按建筑服务9%开票吗？属于装饰服务吗？
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老师，请问小规模纳税人开专票是按1%还是3%开的，开专票无论多少金额都得交增值税吗
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厂房整体抵押给担保公司3000万，自己公司向银行贷款1500万，担保公司担保，还有1500万替其他3个公司担保1500万，也是担保公司担保，这个可以吗？是不是不用做二押三押，整体抵押也是可以的
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@董老师 您在线吗？有问题想联系您。
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所得税季度申报，工资薪金以及实际发放的工资，数据是填1-9月还是7-9月？
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老师，可以告诉我怎么注销吗？我要知道的是步骤？
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专票不用价税分离？
可以不价税分离，在认证专票的时候，选择不抵扣认证即可
金额比较大，还是想价税分离
您好，借：管理费用-福利 借：进项税 贷：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 贷：银行存款 贷：预付账款 借：管理费用-福利 贷：进项税转出