演示账套

老师：麻烦帮我看下这两张资产负债表两个公司的合并其他应收账款与其他应付账款合并。铅笔在旁边写的对吗？还是表格里的其他应收款2298829.39其他应付款4210218.21对？怎么算出来的？

2021-01-21 11:29

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-01-21 13:37

你这里，就是其他应收款和其他应付款抵消填写，如果是两企业间的往来，就是抵消后的金额填写处理，

快账用户4051 追问 2021-01-21 13:44

老师：合并后其他应收款2298829.39其他应付款4210218.21是怎么算出来的？哪个数加哪个减哪个得来的。请老师告诉我下，别人做的

齐红老师解答 2021-01-21 14:01

就要看你的明细帐，你看一下你的明细账里面，如果说是在两个公司往来款，就是将这两个公司的往来款项抵消了。

快账用户4051 追问 2021-01-21 14:04

他这数，是合并后还大于了其他应收款的两家公司的期末数的和？

齐红老师解答 2021-01-21 14:08

是这个样子的，就正常情况下，两个报表合并就是两个报表的数据相加，但如果说啊，这个合并里面有一些比方说是我欠你，你欠我的，这个合并就是抵消。

你这里，就是其他应收款和其他应付款抵消填写，如果是两企业间的往来，就是抵消后的金额填写处理，

2021-01-21

你好，同一个客户你用一个往来科目就可以的，这两个科目可以对冲，如果是两个客户的话，分别在其他应收款和其他应付款核算，这种没有关系。

2021-11-18

汇算清缴的合并报表出来的，合并报表之后减去54，你也可以在合并报表之前减去这个54，就不用出合并报表了。

2025-03-13

同学，你好，当时你的科目是借其他应付款贷银行存款。你现在应该调整借其他应收款贷其他应付款。

2020-08-21

你好，合并抵消了就可以的。借其他应付款，贷其他应收款，这个没有变化是

2025-03-13

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