老师，我想问下采购材料对方开了张普票5万元，入原材料时是不是按价税合计金额5万元入账？

8．甲企业3月份业务如下： （1）12日，企业开出现金支票一张，从银行提取现金3 600元， （2）15日，企业用现金支付企业水电费400元， （3）18日，张明去北京采购材料，不方便携带现款，故委托当地银行汇款5 850元到北京开立采购专户， （4）18日，张明从财务预借差旅费2 000元，财务以现金支付。 （5）23日，张明返回企业，交回采购有关的供应单位发票账单，共支付材料款项5 850元，其中，材料价款5 000元，增值税850元。 （6）23日，张明报销差旅费2 200元，财务以现金补付200元。 要求：根据经济业务编制会计分录。 9．乙企业原材料按实际成本计价，该企业5月发生以下业务： （1）2日，购入原材料一批，材料价款为2 000元，增值税额340元，材料已验收入库，货款已用银行存款支付。 （2）5日，采购原材料一批，材料价款为5 000元，增值税额850元，货款已用银行存款支付，但材料尚未到达。 （3）10日，5日购入的材料已经运达，并验收入库。 （4）31日，购入原材料一批，材料已验收入库，但结算凭证未到，货款尚未支付，暂估价10 000元。

老师，工作上有这样的一个事情，6月暂估材料入库5万，7月暂估材料入库8万，9元暂估材料入库12万，12月我付款6万，对方开票给我也是6万，因为之前入库都是暂估入库的，但是现在开票过来是按照付款金额开票， 不是按照每次采购材料入库， 请问我收到6万发票的时候，我又该怎么做账，冲销的又是那一笔凭证呢

老师，我想问下采购材料对方开了张普票5万元，入原材料时是不是按价税合计金额5万元入账？

某一般纳税企业增值税率为13%，本月为采购原材料，按原材料价税合计金额开出一张期限为五个月，票面金额为113万元的不带息商业承兑汇票一张，本月该项原材料的入账价值为多少

采购了一批原材料1000元100件，然后对方赠送了5件，合计金额1050元，但是发票开的金额是1000元的100件，我们上月已经暂估入账了1050元105件，想让对方补开一张5件的发票对方意思不肯。想问下现在该怎么处理？