演示账套

老师，工作上有这样的一个事情，6月暂估材料入库5万，7月暂估材料入库8万，9元暂估材料入库12万，12月我付款6万，对方开票给我也是6万，因为之前入库都是暂估入库的，但是现在开票过来是按照付款金额开票，不是按照每次采购材料入库，请问我收到6万发票的时候，我又该怎么做账，冲销的又是那一笔凭证呢

2021-01-05 16:38

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2021-01-05 16:42

同学您好，可以跟供应商核对一下开具的发票是哪个月的，如果供应商能确定是哪个月的暂估，则冲该月暂估；否则的话就统一按照时间顺序，先冲销6月份5万，在冲7月份8万。或者如果说采购的材料每个月不一样，可以看下发票开具的材料名称、规格型号等判断是哪个月的暂估

快账用户6690 追问 2021-01-05 16:48

不是跟供应商商量不商量的问题，我的意思我们付款多少，供应商就开票多少，供应商不是按照你每次购进金额开票，而是按照付款金额，我能不能这样 6月份暂估 5万，7月份暂估 8万，付款的6万的收到6万发票的时候，我先冲掉 6月份的5万，剩余一万我在冲销7月份8万，7月份剩余7万等第二次收到发票再冲销。

齐红老师解答 2021-01-05 16:52

跟供应商核实是为了以后对账方便的问题，双方保持一致，以后核对的话方便。你说的方法就是我说的按照时间顺序，这样是可以的

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