科目余额表上面吗挂账就挂了应收账款，这些应收账款呢，是挂着借方有余额的，就比如说我未收回来的钱，但今天跟老板核对呢，因为之前我们家的帐是在代理代理会计做的，然后现在我们自己收回来做，那就跟老板核对呢，他就说这些钱早就已经收回来了，那么我这个账是不连续的，我从他们那边倒过来的话，只能导到2020年的，前期他们可能是线下的，我这边也没有底，我现在要把这些应收账款冲销掉怎么冲销呢？

科目余额表在应收的借方，你收回来钱借银行或是现金贷应收账款

2021-01-22

收到捐款应计入 “营业外收入”，原计入 “其他应收款” 导致账实不符。调账方法：企业会计准则：借：其他应收款（红字），贷：以前年度损益调整（营业外收入）（蓝字）；借：以前年度损益调整（所得税费用），贷：应交税费 - 应交企业所得税；借：以前年度损益调整，贷：利润分配 - 未分配利润。小企业会计准则：借：其他应收款（红字），贷：营业外收入（蓝字）。

2025-01-02

同学您好，那最好是根据现在实际的盘点数据作为期初余额

2021-08-22

首先，明确当时的对冲处理：当时子公司股权转让，系统账对冲结清，说明在那个时点，对相关的应收账款和应付账款进行了处理，认为该业务已经完结。现在收到货款的账务处理：由于之前的对冲处理可能已经将相关科目清零，现在收到货款，可以先确认这笔货款的性质属于以前未结清业务的后续收款。可以做以下账务处理：借：银行存款（收到的货款金额）贷：营业外收入（或其他合适的科目，视具体情况而定，因为这属于意外的收入，不属于正常经营活动产生的收入，也可以考虑使用以前年度损益调整科目，如果涉及调整以前年度的财务报表）。

2024-11-05

您好利损就是比如应收13450，50是抹掉的零头根本就没有收到钱不可能用现金去冲的只能借：库存现金 13400 借：财务费用（营业外支出） 50 贷：应收账款13450 不然老板卡里的余额肯定不对的

2024-04-05