老师，我这边经常开香港支票，那我这边怎么做账？开支票的时间跟入账时间不一样。那我按哪个时间入账啊？怎么写分录？香港支票提现都是相差2个星期的时间

商管公司，房产是别人的，我们负责管理，我们和房产方同属一个大集团不同分公司，我们租来再租出去，现在不是出来新的租赁准则吗？ 问题一我们必须要用新的准则吗？可以用原来的吗 问题二收到房产方租赁费发票，还没付款，一般是一个期间的，我怎么入账？公司要求权责发生制，收入支出匹配，正常怎么做，按公司要求后需要怎么做？ 问题三收到客户支付的房租，我这边怎么入账？正常怎么做？按公司要求怎么做？一般一段期间的，公寓那边会短租，半年几个月的，商铺那边是全额的？ 问题四和客户签了合同，有免租期，后面几年收款，目前只收了部分租金和押金，我这个账怎么做？ 问题五以上涉及有来票没付款的，有收款没开票的？有开票没收款的，一般都是期间的，那么我这个增值税和企业所得税怎么申报

老师，我这边经常开香港支票，那我这边怎么做账？开支票的时间跟入账时间不一样。那我按哪个时间入账啊？怎么写分录？香港支票提现都是相差2个星期的时间

老师，我们卖了个设备，对方要求分三次开票，每张开票时间隔了一段时间，那三次开票的数量怎么填呀，如果按金额比例数量0.3，0.3，0.4开票吗。但是这个账怎么做呀，尤其是成本这块，一个设备明明已经发出但被分成了三份

老师，我有个很烦恼的问题，我们4月总共付了两次款给香港公司，分别是10万和20万人民币，对方也分别给我们开具两张了invoice发票，分别是15000美元和30000美元，和人民币都是对的上的，7月我们之间的合作结束，向香港申请了退回剩余款项，金额为8000美元，人民币5万4千元，我们已经入账45000的费用发票，现在退款了8000美元，应付账款为-5万4千元人民币，我这个入账和发票怎么调整呢？如果把30000的这张发票重新开具的话，那就是需要重新开具22000元发票，但是我这个因为用的都是应付账款科目设置了外币核算，把22000入账的时候需要填写那个个汇率，这个汇率是自己计算吗？麻烦老师帮我看看这个问题，我已经问了很多老师了，回答的都不太清楚，实在不知道怎么解决

老师，您看一下我前面提的相关问题。我这个问题，还没回答完的，我还有接着要问的。目前还有2个疑问，1、支付的一年期费用计入预付账款摊销的时间，是从支付的当月开始摊销还是从支付的次月开始摊销？2、老师，那在支付一年期费用的时候，发票就收到了，而且还是收到的专票，像这种情况，要按照不含税金额入账计入到预付账款吗？