演示账套

老师，你好？请问一下年底结转时发现转出未交增值税科目贷方比实际需要缴的税多了，要怎么调账处理呢？进销项都是对的

2021-01-25 19:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-01-25 19:14

你好什么原因四舍五入的差异吗

快账用户2344 追问 2021-01-25 19:15

多了几百块钱

齐红老师解答 2021-01-25 19:16

你好，能找出原因来吗？如果找不出来的话，可以放到营业外收支。

快账用户2344 追问 2021-01-25 19:17

还没找到呢就是

齐红老师解答 2021-01-25 19:17

借应交税费转出未交增值税贷营业外收入。

快账用户2344 追问 2021-01-25 19:18

好的，谢谢

齐红老师解答 2021-01-25 19:28

不用客气的，工作愉快。

你好什么原因四舍五入的差异吗

2021-01-25

按这个步骤补上，这个销项税额和进项税额结转

2021-02-24

同学你好借，应交税费一应增一销项贷，应交税费一应增一进项贷，应交税费一应增一转出未交增值税借，应交税费一应增一转出未交增值税贷，应交税费一未交增值税

2021-12-10

借:应交税费-应交增值税-销524642.35 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 524642.3-509570.94=15071.36 应交税费-应交增值税-进509570.94

2024-05-07

你好，需要结转的结转进项时借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税费——应交增值税——进项税额结转销项时借：应交税费——应交增值税——销项税额贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税

2020-09-11

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