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老师,请问我们是小规模建筑企业,本月开票900万,有两百万是劳务分包,下月变为一般纳税人,报增值税的时候怎么报?

2021-01-25 19:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-25 20:42

你好,小规模纳税人增值税季度申报,一般纳税人改成按月申报。

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快账用户5206 追问 2021-01-25 20:44

老师,我特别纠结的是,我在小规模期间开的3个点的普票,在下个月变成一般纳税人,申报的时候是一般纳税人申报表,我这900万的销售额填在报表的哪呀。

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齐红老师 解答 2021-01-25 21:16

你好,下个月转一般纳税人,但是下个月2月申报的是1月份的报表还是按小规模纳税人报表申报啊

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快账用户5206 追问 2021-01-25 21:21

小规模是按季度申报,在4月哦。那会我的申报表是一般纳税人的月报了吧

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齐红老师 解答 2021-01-25 21:25

你好,二月份转为一般纳税人之后三月份开始申报2月份数据就按月申报了。

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快账用户5206 追问 2021-01-25 21:28

那我2月份去改为一般纳税人以后,2月15号前电子税务局会自动有小规模纳税人的申报表?

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齐红老师 解答 2021-01-25 22:18

你好,电子税务局不会自动带出,可以填纸质报表到大厅申报。

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相关问题讨论
你好,小规模纳税人增值税季度申报,一般纳税人改成按月申报。
2021-01-25
同学你好 对的,只要还没升级就可以开小规模的点 升级了之后就要按照一般纳税人了
2021-01-25
这个是填写附列资料,本期扣除额这个下面, 按月交?扣除之后这个不超过10万,这个填写第10栏,是普通发票吗,专票填写主表2行 按扣除之后这个=1行,,附列资料要是这个开1%那这个是,8列等于1%(12万-8万)/(1%2B1%)
2020-11-02
你好 转一般纳税人前是按小规模申报 
2021-11-18
你好,小微企业才是所得税有优惠,小规模纳税人不一定就是小微企业,如果你是可以去看看是不是自己没勾选小微的
2022-07-10
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