老师好，我们是小规模纳税人，2020年12月份开了一张发票，并且已经交了增值税和所得税，现在对方单位因为某种原因要求红冲这发票，账务跟税务方面应该怎么处理？
您好，账务处理，借应收账款（红字）贷以前年度损益调整（红字）应交税费应交增值税（红字）。税务是在申报表开票金额做红字
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老师好，我们是小规模纳税人，2020年12月份开了一张发票，并且已经交了增值税和所得税，现在对方单位因为某种原因要求红冲这发票，账务跟税务方面应该怎么处理？
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您好老师，我公司是环评技术服务小规模纳税人，1月给对方公司开具电子发票并交付对方，对方公司到现在都没有付款而且该项目因客观原因没有实施不做了，我公司可以单方面冲红张发票吗？
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老师好，9月开的房租发票给对方，10月红冲了，结果出纳10月给对方开了其他发票，对方付款备注还是写的房租，公司是小规模纳税人服务行业的，红冲了之后增值税是负数了，1月申报的时候肯定出问题，因为9月的这笔房租增值税已经交了，现在公司应该怎么处理，账怎么做
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老师，你好。我想问一下，我们公司是一般纳税人，10月23日，开了一张增值税专用发票，80000元。因为税号错误，对方12月份让我们重新开具。对方没有认证，我们做了红冲处理。然后，又开具了正确的增值税专用发票。我想问一下，10月份的发票，分录怎么写 ，12月份，红冲的分录，意思就是，像这种情况，三张发票应该如何处理？
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老师好，我们是建筑行业，去年8月跟甲方开了一笔发票，对方已经认证抵扣，我们去年已确认收入和成本并且交了税，现在要求我们重开，我们怎么做账务处理呢？
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老师，我们单位是4月份新参保单位。上个月由于我这边办理参保比较晚，只缴纳了4月份失业保险单位和个人部分。我今天又申报缴纳了4月份的养老，工伤，5月份养老，工伤，失业，医疗保险。我们公司是5月份发放4月份工资。请问我这边是要在工资表里只先代扣4月份个人承担部分的社保，还是说5月份的社保个人承担部分也在4月份工资里先扣了？我主要是不清楚，一般社保是当月缴纳当月的社保，而大多公司是当月发放上月工资。
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你好，老师，我们之前是小规模，然后，4月中旬，会计提交了升为一般纳税人的申请，从3.1开始生效。我在4月申报的时候，申报了一个1.1到3.31的小规模增值税申报表，又申报了一个3.1到3.31一般纳税人的申报表。然后都申报完毕了。今天开始申报4月份增值税，怎么主页面没有，在进入查看纳税信息，除了个人所得税是月报，其他的全部都是季报，这个是咋回事啊
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老师，你好，老板让我给他算老板和他合伙人的账，说根据销售报价算下老板能拿多少利，怎么算
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你好老师问下监控是属于固定资产？
粤公网安备 44030002003870号
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我们用的是小企业会计准则，用不到以前年度损益调整这个科目呀。能不能直接冲减今年一季度的增值税？
您好，是利润表冲减20年收入，用未分配利润科目。增值税是冲21年开红字当月
利润表冲减的具体分录是怎么做的呢？
您好，账务处理，借应收账款（红字）贷未分配利润（红字）应交税费应交增值税（红字）
这分录是在开红字的当月做吗？
您好，是的，是在开具发票当月做
我们是合伙企业，交的是合伙人的经营所得税，做了上面的分录后，要对经营所得税的纳税申报表做调整吗？怎么调整？
您好，在汇算清缴一次处理，调整汇算清缴金额，视同上述业务在12月完成
明白了，非常感谢老师的详细解答！
您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持