老师好，9月开的房租发票给对方，10月红冲了，结果出纳10月给对方开了其他发票，对方付款备注还是写的房租，公司是小规模纳税人服务行业的，红冲了之后增值税是负数了，1月申报的时候肯定出问题，因为9月的这笔房租增值税已经交了，现在公司应该怎么处理，账怎么做

老师您好，9有份有一家供应商给我司开了份材料专用发票，进项税已认证抵扣了，在10月份经与业务核对发现对方单价开错了，然后就在开票系统中申请了红字信息表让对方冲红重新开票，并在10月底收到对方的红字发票和重新开具的正确发票，想请教老师：本月增值税申报，是冲减已认证的进项税额，还是做进项税转出处理呢？

老师，我们是小规模纳税人，我9月份开租赁发票应该开一个点的，开错了，开了5个点的。那我现在要怎么做，向对方收回发票，开负数发票红冲掉。然后再开正确一个点的发票给对方。但是已经按5个点的税交了增值税呢，到时候怎么报这10月份的税？

老师，我们是小规模纳税人5月份开了一张增值税专用发票1%的税率，当时7月份申报时，系统中直接显示缴纳3%的税，现在对方退回了票（对方公司也是小规模），今天开具了红字发票冲了1%税率的发票，10月份再给对方开具一张普票。10月份纳税申报是怎么做，预交的3%的税怎么抵扣。

老师好，9月开的房租发票给对方，10月红冲了，结果出纳10月给对方开了其他发票，对方付款备注还是写的房租，公司是小规模纳税人服务行业的，红冲了之后增值税是负数了，1月申报的时候肯定出问题，因为9月的这笔房租增值税已经交了，现在公司应该怎么处理，账怎么做

对方公司让我公司申请开了红字专用发票信息表，8-9月房租，金额是-35000，税额是-1750，对方公司也开了对应的红字发票过来。我公司税务网上的申报表显示进项转出是1750元。 已经扺扣了的。3个月房租，当时一次性付，按月分摊费用了。当时做的是借:预付账款 借应交税金-进项 贷:银行存款，后3个月分摊完费用 现疫情要免3个月房租，对方让我们申请开了红字增值税专用发票信息表，对方开红字发票我们，总金额是-36750，其中-35000是房租费用，-1750是进项税 这笔钱实际是没退的，抵下一年3个月房租。 请问会计分录怎么处理