演示账套

Q

当月工资当月开，还需要计提吗？公积金社保也是当月缴当月的，也需要计提吗？公积金社保都是月初交，月末开资，在什么时候计提？计提分录怎么做呢？

2021-01-26 09:59

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-01-26 09:59

当月计提你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资贷:银行存款，其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税贷:银行存款

快账用户8619 追问 2021-01-26 10:00

月初缴纳公积金的时候在缴纳之前计提公积金吗？社保也是在缴纳之前的当月做一下计提分录吗？

齐红老师解答 2021-01-26 10:10

在当月就计提按月计提

快账用户8619 追问 2021-01-26 10:14

老师能说具体点吗？我们现在1月初缴纳1月份保险和公积金，1月末开工资，这个计提是在什么时间计提？是在1月初缴纳保险公积金之前计提保险公积金吗，1月末开工资之前计提1月工资吗？

齐红老师解答 2021-01-26 10:16

公积金都在一月份计提，因为是一月份发生的业务一月份的工资也在医院集体

当月计提你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资贷:银行存款，其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税贷:银行存款

2021-01-26

你好，工资、社保和公积金，最好是先计提，然后再做支付分录

2021-12-18

同学，你好可以不计提当月可以计入银行存款的

2023-02-02

你好当月按当月的计提

2022-02-18

你好对的需要这么做的

2021-12-18

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师