我们现在2021年1月交了去年2020年4个季度的企业所得税28000，后面第四季度的企业所得税我计提了16000，应交税费里企业所得税应该是28000才对，可是应交税费里企业所得税怎么只有1万多，还有1万多怎么没有？，那么我可是应交税费里这次1月怎么写分录？所得税里有28000那么应交税费里只有1万多

报表利润表里所得税28000，资产负债表应交税费/企业所得税16000，去年2020年一年的企业所得税暂缓2021年交，2021年1月扣款28000可是我写分录，借：应交税费/企业所得税是多少？贷：银行存款28000

去年的帐都已经结了，现在2021年了

您好，您实际扣了多少企业所得税就写多少的分录

是的，那我应交税费写多少？余额只有16000我交了28000不平啊

您好，您看一下帐，应交税费不仅仅有企业所得税还有其他税费

其他的，也没了，我是后1个月来的。我提提了，前面是其他会计做的我看没有了剩下的都是增值税对上余额的啊

您好，最好是看一下明细账。假如对不上的话就需要补计提了

补提更不对了，补提就更多了

您付了28000元，那么就是 借：应交税费—企业所得税28000 贷：银行存款

您的资产负债表里面只有16000元，那么意味着您多交了税或者少计提了，也就是说需要补计提。 谢谢！

补提的话，借所得税12000本来所得税就28000对的我现在在补提不就是4万了啊？我实际交了28000资产负债表里的应交税费是计提出来的还没交啊