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老师,你好,跨区域预交税款的企业所得税和印花税是怎么计算的

2021-02-01 17:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-02-01 17:04

你好 跨区域预交税款的企业所得税=不含税合同金额*所得税预征率 印花税=合同金额*印花税税率 

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快账用户5418 追问 2021-02-01 17:07

所得税的预征率和增值税预征率一样?

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齐红老师 解答 2021-02-01 17:07

你好,所得税的预征率和增值税预征率是不同的 

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快账用户5418 追问 2021-02-01 17:08

老师,分别是多少,麻烦发一下

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齐红老师 解答 2021-02-01 17:09

你好,需要看项目所在地执行多少,不是全国统一的。 比如我这边增值税是按1.5%,所得税是按0.5% 

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快账用户5418 追问 2021-02-01 17:12

我们这边增值税预征率是2

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齐红老师 解答 2021-02-01 17:13

你好,需要看项目所在地执行多少,不是全国统一的。 (是针对这个回复有什么疑问吗)

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快账用户5418 追问 2021-02-01 17:40

老师,项目是在西藏

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齐红老师 解答 2021-02-01 17:40

你好,需要看项目所在地执行多少,不是全国统一的。

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你好 跨区域预交税款的企业所得税=不含税合同金额*所得税预征率 印花税=合同金额*印花税税率 
2021-02-01
同学你好 根据不含增值税的价款 可以扣除的是预交的增值税
2020-12-22
你好 借:应交税费——应交增值税(已交税金) 应交税费——附加税 应交税费——企业所得税 税金及附加——印花税 贷:银行存款
2020-10-30
同学你好 借应交税费所得税 贷银行存款 借所得税费用 贷应交税费所得税 这样
2022-02-23
同学你好,跨区域预交的企业所得税,需要在报表里填写的。
2021-08-04
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