演示账套

老师，股东中途支取了福利，我这边做的会计分录如下图，但是我期末资产负债表的未分配利润和利润表的净利润金额对不上，刚好差利润分配-股东分红这块，哪里出错了呢？

2021-02-01 17:27

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-02-01 17:31

你这个股东，中途支付的福利，你当时是怎么做的帐？

快账用户8264 追问 2021-02-01 17:33

这样做的呢？

齐红老师解答 2021-02-01 17:37

那你当时就是按照分红的处理啊，那你现在这个差额是正常的。

快账用户8264 追问 2021-02-01 17:48

这样啊，谢谢老师

齐红老师解答 2021-02-01 18:31

不客气，祝你工作愉快。

你这个股东，中途支付的福利，你当时是怎么做的帐？

2021-02-01

同学，你好，这个公式依然成立的。当月对股东进行分红对利润表没有影响,因为分红是税后净利润的分配,而利润表只体现体现净利润,而至于如何分配在利润表中是不体现的,但是股东分红却对利润分配表是有变动和影响的。分红会影响资产负债表，借：利润分配——应付现金股利，贷：应付股利。

2023-10-20

你好对的是这么做的

2023-01-10

你好，分录没做错。有分红的情况下，资产负债表与利润表的勾稽关系是未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计—分配的利润

2021-07-07

你好这个你检查下你做的损益科目的明细发生额是不是没被软件取到数的或者是叫软件售后帮你检查一下公式如果你们是去年新办企业那勾稽关系就是对的哈

2024-02-02

领取会员