请问，20年有笔收入做的借：银行5000，贷：主营收入5000，次月发生了销售退货，做的借：主营成本（负数）2000，贷：主营收入（负数）2000，但是客户只是做了退货，3000钱没有退，一直挂着，他也说不要了，后来21年，他的子公司有应收还没回款，所以怎么做分录用之前银行的挂账来把子公司的应收冲了
您好，退货收入的分录是什么样子的
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老师咨询个事:19年挂的账，20年来的票，实际是19年的费用，但是我没有会计处理在先，我们3月份准备注销这家公司了，汇算清缴的时候这笔发票可以放在19年冲减费用吗？19年做了一笔分录借:其他应收款贷:银行存款 20年2月来票做的一笔分录借:主营业务成本贷:其他应收款
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请问，20年有笔收入做的借：银行5000，贷：主营收入5000，次月发生了销售退货，做的借：主营成本（负数）2000，贷：主营收入（负数）2000，但是客户只是做了退货，3000钱没有退，一直挂着，他也说不要了，后来21年，他的子公司有应收还没回款，所以怎么做分录用之前银行的挂账来把子公司的应收冲了
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老师，有个问题要咨询下你，做的外账会计中有没有做电商行业的？我内账的销售收入，先挂：借：应收账款，贷：主营业务收入（不考虑税），款到支付宝，借：其他货币资金-支付宝，贷：应收账款，提现到银行之后，借：银行存款，贷：其他货币资金，这边外账是没有通过其他货币资金核算的，销售直接挂借方应收账款，回货款提现到对公账户，借：银行存款，贷：应收账款，支付宝流水账单没有导过，后台扣的佣金服务费，直接做现金支出，没有通过其他货币资金可以吗？我们内账刷单那些也挂了往来，我是直接借：应收账款90，销售费用（佣金，服务费等）10.贷：主营业务收入，借：银行存款90，贷：应收账款90，后台佣金，服务费我直接对冲收入了
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我公司是小规模，2022年3月30日给客户开了张专票 借：应收 贷：主营收入 贷：销项税（1%）还没来的急上货，没有成本，后31日客户说不要了，请问我这季度的增值税及所得税怎么填呢？1.因为已经开了专票了，只能做收入了，交增值税，之前本公司从未有过收入，所以下月红冲时，增值税没有正数可抵，不知税务局是退钱给我们，还是待有正数是再抵？如退税都要什么手续，要不要购销合同？2.所得税只有收入没有成本要交所得税的，后期再退比较麻烦，能不能3月先暂估个成本，让收入=成本？下月再冲收入，冲成本呢？
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公司是做供应链销售建材的，直接从厂家发货到客户手上，我们没有库存，客户不要发票，收款时：借：其他应收款(张三) 贷 ：主营业务收入 销售时：借：主营业务成本 贷银行存款(厂家发票月地统一一次开)，材料上百种，我是做内账的收款是用多个账户收，对公账也会收一部分，请问没有库存这块怎么完善，已经这么做一年了，感觉不符合规定
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老师，利息的汇兑差额后面100*0.08除12乘3 乘以 6.7-6.7什么意思呢？ 我可不可以理解成100*0.08是一年的利息，除以12是一个月的利息乘以3是一个季度的利息 先算本金100*（6.7-6.9） 再算利息100*0.08/12*3=2 2*（6.7-6.9）=-0.4 最后本金加利息=-20-0.4=-20.4
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粤公网安备 44030002003870号
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借：主营成本负数，贷：主营收入负数
您好，退货您需要增加库存商品，同时做预收款项，增值税等。退货分录与销售分录相同，金额相反
我想问的是之前的银行挂账怎么冲子公司的应收，我不是问退货
您好，退货分录要体现预收～母公司，然后用预收款项冲应收账款
我收到款做的是借：银行，贷主营收入，没有做应收，所以我现在不知道怎么用挂的银行冲应收了
您好，冲回分录与计提分录相同，银行存款用预收款项代替即可
没明白，能不能这下分录
您好，借应收账款（红字）贷主营业务收入（红字），应交税费应交增值税（红字）。然后抵消，借应收账款，贷应收账款～子公司
我不是说了吗，我收到款没有做应收这个科目，直接是银行，你怎么不懂我意思呢
您好，是您没理解，退货没退钱，就是形成预收（应收红字）