请问，20年有笔收入做的借：银行5000，贷：主营收入5000，次月发生了销售退货，做的借：主营成本（负数）2000，贷：主营收入（负数）2000，但是客户只是做了退货，3000钱没有退，一直挂着，他也说不要了，后来21年，他的子公司有应收还没回款，所以怎么做分录用之前银行的挂账来把子公司的应收冲了
您好，退货收入的分录是什么样子的
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老师咨询个事:19年挂的账，20年来的票，实际是19年的费用，但是我没有会计处理在先，我们3月份准备注销这家公司了，汇算清缴的时候这笔发票可以放在19年冲减费用吗？19年做了一笔分录借:其他应收款贷:银行存款 20年2月来票做的一笔分录借:主营业务成本贷:其他应收款
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请问，20年有笔收入做的借：银行5000，贷：主营收入5000，次月发生了销售退货，做的借：主营成本（负数）2000，贷：主营收入（负数）2000，但是客户只是做了退货，3000钱没有退，一直挂着，他也说不要了，后来21年，他的子公司有应收还没回款，所以怎么做分录用之前银行的挂账来把子公司的应收冲了
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老师，有个问题要咨询下你，做的外账会计中有没有做电商行业的？我内账的销售收入，先挂：借：应收账款，贷：主营业务收入（不考虑税），款到支付宝，借：其他货币资金-支付宝，贷：应收账款，提现到银行之后，借：银行存款，贷：其他货币资金，这边外账是没有通过其他货币资金核算的，销售直接挂借方应收账款，回货款提现到对公账户，借：银行存款，贷：应收账款，支付宝流水账单没有导过，后台扣的佣金服务费，直接做现金支出，没有通过其他货币资金可以吗？我们内账刷单那些也挂了往来，我是直接借：应收账款90，销售费用（佣金，服务费等）10.贷：主营业务收入，借：银行存款90，贷：应收账款90，后台佣金，服务费我直接对冲收入了
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我公司是小规模，2022年3月30日给客户开了张专票 借：应收 贷：主营收入 贷：销项税（1%）还没来的急上货，没有成本，后31日客户说不要了，请问我这季度的增值税及所得税怎么填呢？1.因为已经开了专票了，只能做收入了，交增值税，之前本公司从未有过收入，所以下月红冲时，增值税没有正数可抵，不知税务局是退钱给我们，还是待有正数是再抵？如退税都要什么手续，要不要购销合同？2.所得税只有收入没有成本要交所得税的，后期再退比较麻烦，能不能3月先暂估个成本，让收入=成本？下月再冲收入，冲成本呢？
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公司是做供应链销售建材的，直接从厂家发货到客户手上，我们没有库存，客户不要发票，收款时：借：其他应收款(张三) 贷 ：主营业务收入 销售时：借：主营业务成本 贷银行存款(厂家发票月地统一一次开)，材料上百种，我是做内账的收款是用多个账户收，对公账也会收一部分，请问没有库存这块怎么完善，已经这么做一年了，感觉不符合规定
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居民个人来自境外所得应补缴的税款为什么是用来自该国的可抵免限额减去在该国已缴纳的税款，而不是用我国税法计算出来的应纳税额减去在该国已缴纳的税款？
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老师，你好！想问一下，外账的库存表，本期出库总金额可以按照发票的不含税金额填写吗？还是要用期初总金额加上本期入库总金额除以期初数量加上入库数量，得出本期出库单价，然后用本期出库数量乘以单价，得出本期出库总金额？那个比较合理？
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高新企业对人工费、材料费占比有没有要求？
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增加的办税人员和管理人员有啥区别？
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到一家新公司上班可以补缴社保吗？
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老师，我们单位是4月份新参保单位。上个月由于我这边办理参保比较晚，只缴纳了4月份失业保险单位和个人部分。我今天又申报缴纳了4月份的养老，工伤，5月份养老，工伤，失业，医疗保险。我们公司是5月份发放4月份工资。请问我这边是要在工资表里只先代扣4月份个人承担部分的社保，还是说5月份的社保个人承担部分也在4月份工资里先扣了？我主要是不清楚，一般社保是当月缴纳当月的社保，而大多公司是当月发放上月工资。
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已经失业一年了，可以办理失业保险金吗
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老师，只有工伤保险是单位承担吗？请问个人承担的需要从工资里面扣除的社保，是有养老保险，失业保险，医疗保险(基本医疗保险、大病医疗保险）和生育保险吗？
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年度汇算清缴的A105050表的工资薪金支出的中的税收金额应该取个税系统的2月至次年1月申报工资吗？还是不能这样用，求教应该怎么取数
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你好，老师，我们之前是小规模，然后，4月中旬，会计提交了升为一般纳税人的申请，从3.1开始生效。我在4月申报的时候，申报了一个1.1到3.31的小规模增值税申报表，又申报了一个3.1到3.31一般纳税人的申报表。然后都申报完毕了。今天开始申报4月份增值税，怎么主页面没有，在进入查看纳税信息，除了个人所得税是月报，其他的全部都是季报，这个是咋回事啊
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借：主营成本负数，贷：主营收入负数
您好，退货您需要增加库存商品，同时做预收款项，增值税等。退货分录与销售分录相同，金额相反
我想问的是之前的银行挂账怎么冲子公司的应收，我不是问退货
您好，退货分录要体现预收～母公司，然后用预收款项冲应收账款
我收到款做的是借：银行，贷主营收入，没有做应收，所以我现在不知道怎么用挂的银行冲应收了
您好，冲回分录与计提分录相同，银行存款用预收款项代替即可
没明白，能不能这下分录
您好，借应收账款（红字）贷主营业务收入（红字），应交税费应交增值税（红字）。然后抵消，借应收账款，贷应收账款～子公司
我不是说了吗，我收到款没有做应收这个科目，直接是银行，你怎么不懂我意思呢
您好，是您没理解，退货没退钱，就是形成预收（应收红字）