演示账套

老师，我司是健康管理公司，1.收到1笔个人转公司的款，这笔怎么做分录呀？2.公司付公账付给外面请的瑜伽教练的培训费怎么做分录？以上2个需要开票吗

2021-02-01 21:06

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-02-01 21:07

你好 1，是收入款项，还是向个人借款？ 2，借：劳务成本，贷：银行存款，需要取得劳务费发票入账

快账用户2091 追问 2021-02-01 21:09

老师，第1个是收入款，没有开票。第2个是这个老师个人要去税务局代开劳务发票给我公司吗

齐红老师解答 2021-02-01 21:31

你好第1个是收入款，分录是借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）需要开具发票第2个，个人需要去税务局代开劳务发票给你们入账

快账用户2091 追问 2021-02-01 21:33

老师，第一个如果不开发票，可以做无票收入吗？第二个人家不配合去税务局代开这个怎么办

齐红老师解答 2021-02-01 21:35

你好 1，可以做无票收入 2，就只能做无票支出，汇算清缴的时候做纳税调增处理

快账用户2091 追问 2021-02-01 22:03

老师，那无票支出分录是不是做法不一样了

齐红老师解答 2021-02-01 22:05

你好，分录还是一样，只是附件没有发票，汇算清缴的时候就需要做纳税调增处理

快账用户2091 追问 2021-02-01 22:08

老师，纳税调增是税务系统自动生成的数据吗？纳税调增需要做账嘛？这个没遇到过

齐红老师解答 2021-02-01 22:09

你好，是根据你填写的账载金额，税收金额数据的差额做纳税调增处理如果导致了补交所得税，就需要做汇算清缴补交所得税的分录

快账用户2091 追问 2021-02-01 22:10

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2021-02-01 22:10

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！希望对我的回复及时给予评价。谢谢晚安

你好 1，是收入款项，还是向个人借款？ 2，借：劳务成本，贷：银行存款，需要取得劳务费发票入账

2021-02-01

您好，不能冲的，这是不同的往来单位，挂不同单位的往来账

2024-03-25

你好那你这个保险费和手续费意思是你公司来承担吗？对方软件会给你开票不

2023-03-30

1.借：银行存款贷：其他应付款 2.借：固定资产贷：银行存款 3.是的

2021-04-19

借银行存款3 贷其他应付款3 借银行存款3 贷短期借款3 借其他应付款3 贷银行存款3 借银行存款20 贷预收账款20 借库存商品22 贷银行存款22 借预收账款20 银行存款5 贷主营业务收入25,这一步，正常来说你们只需要开22才对，关税和增值税的发票海关会开给对方借银行存款2 贷主营业务收入2

2021-10-13