我公司一般纳税人，小企业会计准则，去年2020年12月份的时候多计提了管理费用，今年2021年1月份需要怎么调整最好？具体分录是什么？因为之前是代理记账公司记的账，没法反结账冲回了。
你好 之前分录是怎么做的？
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我公司一般纳税人，小企业会计准则，去年2020年12月份的时候多计提了管理费用，今年2021年1月份需要怎么调整最好？具体分录是什么？因为之前是代理记账公司记的账，没法反结账冲回了。
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老师你好，公司是小企业会计准则没有以前年度损益调整科目。去年第四季度所得税忘记计提，现在一月份还未结账，我是应该在一月份做账计提还是汇算清缴时候计提？计提之后我三月份季报时候报表年初数要不要进行改动？还有去年工资多计提了一千多，应该怎么处理啊？谢谢
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老师 我们是建筑劳务分包公司 执行小企业会计准则，2021年1月申报上季度所得税时缴纳了6000块钱，但是12月账务里面没有进行计提所得税，那我这个6000怎么记分录。在年度汇算清缴的时候我需要怎么处理
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企业在2020年预提了135000元费用（企业的主营业务主要是提供监控设备安装类的服务），分录为借∶管理费用―预提费用135000 贷∶预提费用135000 然而在今年汇算清缴期间并没有进行纳税调增，然后在今年8月份收回一张47480元的发票，现在我准备做审计账项调整，该如何操作？具体的会计分录是什么？
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老师，我四月份收到一张今年一月份开票日期的给我们小规模公司的一张购买锅具的发票，要是做分录是借销售费用 贷现金，但是我忽然看见备注栏备注了补去年10月发票字样，这个得怎么处理？因为我去年不知道有这张发票，也没有计提，当我看见这个备注后就把财务软件反结转到去年12月份，做了一个计提的分录想着今年四月时候做账冲减去年计提，22年所得汇算也不用调增这样可以吗？
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麻烦问一下老师，公司开发票对方没开通对公账户，可以打到个人账户吗？
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我们出售二手固定资产，企业开具增值税普通发票给买家。二手车交易市场又开具了一张二手车销售发票，我们的电子税务局出现二手车销售发票。 增值税申报，表一，会不会把二手车销售发票计入进去，会不会影响我们的销售额
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老师您好，我们小规模公司盈利了150万，需要缴纳税，如果我把150万投资另外一个公司是不是就不需要缴纳税了
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我们是工程公司 分包方大多开的发票都是劳务费 实际也是这个业务 比例比较高 这样可以吗
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甲公司2×20年至2×22年与固定资产业务相关的资料如下：资料一：2×20年3月2日，外购一台需安装的机器设备，支付购买价款为320万元、运费为10万元，设备当日已运抵企业，款项通过银行存款支付。2×20年5月15日，设备开始安装，安装过程中领用本企业外购原材料一批，成本为15万元，市场售价为20万元，应付安装人员工资5万元。资料二：2×20年6月25日，设备安装完成并达到预定可使用状态，交付销售部门使用。该设备预计使用10年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧。资料三：2×21年6月30日，生产设备因无法满足使用要求需进行更新改造。当日支付改造支出150万元，替换设备的账面价值为55万元，替换设备的残料入库金额25万元，更新改造满足资本化条件。资料四：2×21年9月30日，更新改造完成并达到预定可使用状态。甲公司预计该设备尚可使用5年，预计净残值率为5％，采用双倍余额递减法计提折旧。资料五：2×22年9月15日，设备因使用不当报废，发生清理支出4万元。不考虑相关税费等其他因素。（1）编制甲公司购入及安装机器设备相关的会计分录。22.接上题（2）
粤公网安备 44030002003870号
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借：管理费用-差旅费2009.17 借：应交税金-应交增值税180.83 贷：其他应付款-王健2190
去年这一笔计重了
借其他应付款贷利润分配进项转出。
不用通过以前年度损益调整这个科目吗？
你好，你们是企业会计准则作战吗？
是用小企业会计准则记账
小会计准则没有这个科目的，你用利润分配来做就行。
汇算清缴的时候需要做纳税调整吗？
你好是的，调增不允许抵扣所得税。