我公司一般纳税人，小企业会计准则，去年2020年12月份的时候多计提了管理费用，今年2021年1月份需要怎么调整最好？具体分录是什么？因为之前是代理记账公司记的账，没法反结账冲回了。
你好 之前分录是怎么做的？
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我公司一般纳税人，小企业会计准则，去年2020年12月份的时候多计提了管理费用，今年2021年1月份需要怎么调整最好？具体分录是什么？因为之前是代理记账公司记的账，没法反结账冲回了。
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老师你好，公司是小企业会计准则没有以前年度损益调整科目。去年第四季度所得税忘记计提，现在一月份还未结账，我是应该在一月份做账计提还是汇算清缴时候计提？计提之后我三月份季报时候报表年初数要不要进行改动？还有去年工资多计提了一千多，应该怎么处理啊？谢谢
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老师 我们是建筑劳务分包公司 执行小企业会计准则，2021年1月申报上季度所得税时缴纳了6000块钱，但是12月账务里面没有进行计提所得税，那我这个6000怎么记分录。在年度汇算清缴的时候我需要怎么处理
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企业在2020年预提了135000元费用（企业的主营业务主要是提供监控设备安装类的服务），分录为借∶管理费用―预提费用135000 贷∶预提费用135000 然而在今年汇算清缴期间并没有进行纳税调增，然后在今年8月份收回一张47480元的发票，现在我准备做审计账项调整，该如何操作？具体的会计分录是什么？
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老师，我四月份收到一张今年一月份开票日期的给我们小规模公司的一张购买锅具的发票，要是做分录是借销售费用 贷现金，但是我忽然看见备注栏备注了补去年10月发票字样，这个得怎么处理？因为我去年不知道有这张发票，也没有计提，当我看见这个备注后就把财务软件反结转到去年12月份，做了一个计提的分录想着今年四月时候做账冲减去年计提，22年所得汇算也不用调增这样可以吗？
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计提工资：借：管理费用10000 贷：应付职工薪酬9900 应交税费_个人所得税100 缴纳个人所得税时：借：应交税费_个人所得税100 贷：银行存款100 发放工资时：借：应付职工薪酬9900 贷：银行存款9900 这样做账务处理分录正确吗？工资不准时发放 贷：银行存款100
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帮写一笔计提工资，但没发放，每月又代扣代缴了个人所得税的详细分录
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老师你好，我是一般纳税人，税务局让我们自查补23和24年的未开发票收入，我现在补了，想问一下这个账是做到25年吗分录怎样写
粤公网安备 44030002003870号
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借：管理费用-差旅费2009.17 借：应交税金-应交增值税180.83 贷：其他应付款-王健2190
去年这一笔计重了
借其他应付款贷利润分配进项转出。
不用通过以前年度损益调整这个科目吗？
你好，你们是企业会计准则作战吗？
是用小企业会计准则记账
小会计准则没有这个科目的，你用利润分配来做就行。
汇算清缴的时候需要做纳税调整吗？
你好是的，调增不允许抵扣所得税。