12月份漏记账，有笔银行存款利息收入忘记做账，累计折旧没有做账，还有笔长期待摊费用未摊销，因为跨年了，所以这三笔怎么调整，是去税务局更正申报好还是调整到以前年度损益调整
你好 你这个利息收入大概好多钱
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12月份漏记账，有笔银行存款利息收入忘记做账，累计折旧没有做账，还有笔长期待摊费用未摊销，因为跨年了，所以这三笔怎么调整，是去税务局更正申报好还是调整到以前年度损益调整
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你好，12月份我司有笔房租支出的管理费用。我忘记做进项的账，直接借管理费用贷银行存款了，其实还有个应交税费进项，1月份怎么做调整账务，涉及跨年，会用到以前年度损益调整吗，还是直接冲
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去年有一笔资金进入银行存款，然后被银行全部扣了银行贷款利息，月初月末余额这两笔交易记账的时候就记掉了。现在需要补记这笔贷款利息进入财务费用，需要调整以前年度损益吗？分录应该怎么做？还要改报表吗？
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老师，2022年12月份我有两笔分录如下：借：其他应付款～个人 10万，贷：银行存款 10万 借：管理费用～社保 15万 贷：应付职工薪酬～社保 15万 借：应付职工薪酬～社保15 贷：银行存款15万 现在跨年了，也都结账了，我现在针对这两笔分录需要做调整 第一笔我要调整为借：经营支出～财务费用～利息支出 贷：其他应付款～个人10万 第二笔：把费用冲减，挂往来款项 借：其他应收款～往来单位 贷：管理费用 老师，由于调整这两笔，对我的报表会有影响，我想知道我正确的科目应该是要怎么调整？要用以前年度损益科目，还是就按照上面写的这样填，汇算清缴的做调整就行？
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今年2月份，我们老板让调一笔去年的账，去年12月确认收入成本的项目，她说到今年再确认，然后我用以前年度损益调整结转到了未分配利润，资产负债表是没问题的，然后今年2季度报表，确认了收入和成本，做完利润表，发现要交企业所得税，因为那笔调账不影响利润表，利润表相当于去年记了一遍收入今年又记一遍，我就不知道怎么处理这个情况合适了
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老师你好，有一个问题请教一下，公账户有余额，但从财务报表数据来看利润是亏损状态，应付还欠着股东的钱，这种情况需要怎么处理
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老师好，大概有5万多，
你好 走以前年度损益调整来补做分录
老师好，是补在1月份吗，账务分录是借银行存款贷以前年度损益调整，然后结转分录是，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整。对吗，这两笔都做在1月吗
你好是的。 补做到1月去 。 是借银行存款贷以前年度损益调整， 还有会涉及 企业所得税的缴纳 ； 假如你上年盈利了 还得补缴纳5万的对应的所得税的 ：借 以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税 然后结转分录是，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整
老师好，上年是亏损状态，这样不需要做所得税的调整对吧，累计折旧计提和长期待摊费用也是这么调整的吗，借以前年度损益贷累计折旧，结转借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整，摊销分录是借以前年度损益调整贷长期待摊费用，结转一样和上面
你好 1. 是的 就不调整所得税了 2. 你们累计折旧补计提的话 是这样的 。 摊销的话 也是的
好的，老师我们是一般纳税人然后以前年度损益调整这个科目可以用吧，我网上考有人说小企业会计准则是利润分配来代替，另外有个往来流水也没做，借银行存款贷其他应收款，这个也直接可以1月补做吗，银行流水没对上
你好1. 你是小企业会计准则没有这个以前年度损益调整科目的 。 直接走利润分配-未分配利润来做的。 没有做的话 补做就行了。 因为这个往来业务不涉及损益科目的