想问下，这个月刚刚扣了12月和1月的社保和医保的费用，我应该怎么做账

12月还没有建账，本来想1月初建账，因为前期账太乱了，还有些往来账没理清，只是把1月的凭证先做了，还没有计提。

老师有没有什么建议？

借：管理费用-社保费 贷：应付职工薪酬-社保费 借：应付职工薪酬-社保费 借：其他应收款-个人社保费 贷：银行存款

第一个管理费用—社保费这个指的是单位和个人加一起的吗？

第一个管理费用—社保费这个指的是单位的

12月的期初数我这样行不？借管理费用-社保 贷应付职工薪酬-社保 然后1月份同样的计提是这样吗

然后事实上是今天扣款的，今天做后半部分的分录

12月份的这样计提也可以的哈

12月和1月都一起做整个的过程也可以是不？借：管理费用-社保费 贷：应付职工薪酬-社保费 借：应付职工薪酬-社保费 借：其他应收款-个人社保费 贷：银行存款

12月和1月都一起做整个的过程也可以是这样

非常感谢老师