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税控盘280元的服务费可以抵扣嘛？可以的话，怎么写分录？申报的时候怎么填呢？

2021-02-04 10:34

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-02-04 10:35

你好，税控盘280元的服务费可以抵扣的。如果是一般纳税人按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。填写请看图片

快账用户7960 追问 2021-02-04 10:36

哦哦。那这个发票是我上个月开的，上个月我忘记抵扣了，这个月还可以抵扣吗？

齐红老师解答 2021-02-04 10:37

你好，还可以正常填写抵扣的

快账用户7960 追问 2021-02-04 10:37

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2021-02-04 10:38

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！希望对我的回复及时给予评价。谢谢

2021-02-04

您好，是一般纳税人还是小规模纳税人？

2021-04-17

借：管理费用 280 贷：库存现金 280 全额抵减增值税时借：应交税费--应交增值税（减免税款） 280 贷：管理费用 280 申报附表4的时候填在第一栏第二列和第四列，还要填减免税申报明细表还有主表的23栏

2022-09-01

税控盘年服务费280元，可以全额抵扣借：应交税费-应交增值税-减免税款贷：银行存款

2020-12-07

您好你们是一般纳税人是吧

2023-05-13

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