老师，您好！我单位去年的资产负债表中应付工资薪酬一栏金额填报错误，下错科目了，去年应付职工薪酬实际没有这么多，请问今年怎么调过来呢？

凭证里科目写错了，不应该是应付职工薪酬

你好！你把分录写一下我看看，在给你写更改分录

去年12月份分录是这个，是因为施工队开始说不给开发票，现在2月又能开了，开劳务费专票

你好！开了发票最终也是做劳务成本对吧，这样可以不用更改

老师你好！给我开劳务费发票，我就不用做成工资了，应该给调回来吧

你好！应付职工薪酬一借一贷只影响累计发生额，最终也转入了劳动成本

应付职工薪酬我没申报，

你好！对方是单位还是个人？

单位，就是一个施工队

你好！现在不用冲了，不影响利润

老师，因为12月当时是这个施工队说不开票了我才分录下的工资科目，但是没工资申报呀，可是这月又说能开票了，那我12月份申报的资产负债中应付职工薪酬一栏金额比我申报就大了吧？